- #1 その他の新株予約権等の状況（連結）
③ 【その他の新株予約権等の状況】
当社は、会社法に基づき新株予約権付社債を発行しております。
第2回無担保転換社債型新株予約権付社債(2021年11月10日発行)
2024/02/28 13:02- #2 事業等のリスク
当社グループは、開発用地及び建築費用、収益物件等の取得資金は、主に金融機関からの借入金によって調達しており、総資産に占める有利子負債への依存度が高くなる傾向にあるため、想定通りに資金調達が行えなかった場合や経済情勢等により市場金利が上昇した場合には、当社グループの業績及び財政状態等に影響を及ぼす可能性があります。
<有利子負債残高の推移>(注) 有利子負債は、短期借入金、1年内返済予定の長期借入金、長期借入金、1年内返済予定のノンリコース長期借入金、ノンリコース長期借入金、1年内償還予定の社債、社債であります。
(7) 偶然不測の事故・自然災害について
2024/02/28 13:02- #3 会計方針に関する事項（連結）
株式交付費 3年間にわたり均等償却をしております。
社債発行費 社債の償還までの期間にわたり均等償却をしております。
(4) 重要な引当金の計上基準
2024/02/28 13:02- #4 発行済株式総数、資本金等の推移（連結）
- 渡制限付株式報酬としての新株式有償発行による増加であります。
発行価額 1,515円
資本組入額 757.5円
割当先 当社取締役(社外取締役を除く)6名及び執行役員3名
2.新株予約権(ストックオプション)の行使による増加であります。
3.譲渡制限付株式報酬としての新株式有償発行による増加であります。
発行価額 1,180円
資本組入額 590円
割当先 当社取締役(社外取締役を除く)5名
4.譲渡制限付株式報酬としての新株式有償発行による増加であります。
発行価額 1,962円
資本組入額 981円
割当先 当社取締役(社外取締役を除く)4名及び執行役員4名
5.転換社債型新株予約権付社債の転換による増加であります。
6.譲渡制限付株式報酬としての新株式有償発行による増加であります。
発行価額 2,343円
資本組入額 1,171.5円
割当先 当社取締役(社外取締役を除く)1名
7.譲渡制限付株式報酬としての新株式有償発行による増加であります。
発行価額 2,266円
資本組入額 1,133円
割当先 当社取締役(社外取締役を除く)5名及び執行役員4名
8.譲渡制限付株式報酬としての新株式有償発行による増加であります。
発行価額 2,206円
資本組入額 1,103円
割当先 当社取締役(社外取締役及び監査等委員である取締役を除く)5名及び執行役員6名2024/02/28 13:02 - #5 社債明細表、連結財務諸表（連結）
(注) 1.「当期末残高」欄の(内書)は、1年以内償還予定の金額であります。
2.第2回無担保転換社債型新株予約権付社債の内容
2024/02/28 13:02- #6 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）
(財務活動によるキャッシュ・フロー)
当連結会計年度における財務活動により使用した資金は、119億円(前連結会計年度は389億円の収入)となりました。これは主に、短期借入れによる収入375億円、短期借入金の返済による支出553億円、長期借入れによる収入1,469億円、長期借入金の返済による支出1,318億円、社債の発行による収入55億円、配当金の支払額41億円などによるものであります。
④ 生産、受注及び販売の実績
2024/02/28 13:02- #7 行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等（連結）
行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】
該当事項はありません。
2024/02/28 13:02- #8 重要な会計方針、財務諸表（連結）
株式交付費 3年間にわたり均等償却をしております。
社債発行費 社債の償還までの期間にわたり均等償却をしております。
(3) 外貨建の資産及び負債の本邦通貨への換算基準
2024/02/28 13:02- #9 重要な後発事象、連結財務諸表（連結）
ことがあります。
④本株式移転に伴う新株予約権及び新株予約権付社債に関する取扱い
当社が発行している各新株予約権(新株予約権付社債に付された新株予約権を含みます。)については、当社新株予約権の新株予約権者に対し、その有する当社新株予約権に代えて同等の内容かつ同一の数の持株会社新株予約権が交付され、割り当てられます。
2024/02/28 13:02- #10 金融商品関係、連結財務諸表（連結）
営業債務である支払手形及び買掛金については1年以内の支払期日であります。
短期借入金、長期借入金、ノンリコース長期借入金、社債、新株予約権付社債については、ほとんどが金利の変動リスクに晒されております。また、当該資金調達に係る流動性リスクに関しては、定期的に資金計画を作成・更新するとともに、手元流動性の維持などにより流動性リスクを管理しております。
預り敷金保証金は、主に賃貸不動産の取引保証金として賃貸先から預かっております。
2024/02/28 13:02- #11 関連当事者情報、連結財務諸表（連結）
2.取引条件及び取引条件の決定方針
社債は無担保社債の発行であり、取引条件につきましては、市場金利を勘案した利率を合理的に勘案して決定しております。
新株予約権付社債の発行価格につきましては、当社及び割当先から独立した第三者機関による評価額を参考に決定しております。また、転換価額につきましては、当社の財政状態及び経営状態に鑑み、割当先との協議・交渉により決定しております。
2024/02/28 13:02- #12 １株当たり情報、連結財務諸表（連結）
2. 1株当たり当期純利益金額及び潜在株式調整後1株当たり当期純利益金額の算定上の基礎は、以下のとおりであります。
| 項目 | 前連結会計年度(自 2021年12月1日至 2022年11月30日) | 当連結会計年度(自 2022年12月1日至 2023年11月30日) |
| 普通株式増加数(株) | 4,354,452 | 4,535,319 |
| (うち新株予約権付社債)(株) | (4,354,452) | (4,535,319) |
| 希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後1株当たり当期純利益の算定に含めなかった潜在株式の概要 | ― | ― |
