有価証券報告書-第181期(平成30年4月1日-平成31年3月31日)
デリバティブ取引関係
(デリバティブ取引関係)
1 ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
通貨関連
前連結会計年度(2018年3月31日)
(単位:百万円)
当連結会計年度(2019年3月31日)
(単位:百万円)
(注)1 時価は、取引先金融機関から提示された価格等に基づき算定しています。
2 上記通貨スワップ取引は、連結子会社間取引に係る金銭債権債務をヘッジ対象として個別財務諸表上はヘッジ会計を適用していますが、連結財務諸表上は当該ヘッジ対象が消去されるためヘッジ会計が適用されません。
2 ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
(1) 通貨関連
前連結会計年度(2018年3月31日)
(単位:百万円)
当連結会計年度(2019年3月31日)
(単位:百万円)
(注)1 時価は、取引先金融機関から提示された価格等に基づき算定しています。
2 為替予約の振当処理によるものは、ヘッジ対象とされている売掛金及び買掛金と一体として処理されているため、その時価は、当該売掛金及び買掛金の時価に含めて記載しています。
(2) 金利関連
前連結会計年度(2018年3月31日)
(単位:百万円)
当連結会計年度(2019年3月31日)
(単位:百万円)
(注)時価は、取引先金融機関から提示された価格等に基づき算定しています。
1 ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
通貨関連
前連結会計年度(2018年3月31日)
(単位:百万円)
| 区分 | 取引の種類 | 契約額等 | 契約額等の うち1年超 | 時価 | 評価損益 |
| 市場取引 以外の取引 | 為替予約取引 | ||||
| 買建 | |||||
| インドルピー | 3 | - | △0 | △0 | |
| 通貨スワップ取引 | |||||
| 受取日本円・支払米ドル | 598 | 598 | △81 | △81 | |
| 合計 | 601 | 598 | △81 | △81 | |
当連結会計年度(2019年3月31日)
(単位:百万円)
| 区分 | 取引の種類 | 契約額等 | 契約額等の うち1年超 | 時価 | 評価損益 |
| 市場取引 以外の取引 | 通貨スワップ取引 | ||||
| 受取日本円・支払米ドル | 598 | 598 | △49 | △49 | |
| 合計 | 598 | 598 | △49 | △49 | |
(注)1 時価は、取引先金融機関から提示された価格等に基づき算定しています。
2 上記通貨スワップ取引は、連結子会社間取引に係る金銭債権債務をヘッジ対象として個別財務諸表上はヘッジ会計を適用していますが、連結財務諸表上は当該ヘッジ対象が消去されるためヘッジ会計が適用されません。
2 ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
(1) 通貨関連
前連結会計年度(2018年3月31日)
(単位:百万円)
| ヘッジ会計の 方法 | 取引の種類 | 主な ヘッジ対象 | 契約額等 | 契約額等の うち1年超 | 時価 |
| 原則的処理 方法 | 為替予約取引 | ||||
| 売建 | 売掛金 | ||||
| 米ドル | 111 | - | △0 | ||
| 日本円 | 18 | - | 0 | ||
| 買建 | 買掛金 | ||||
| 日本円 | 746 | - | △5 | ||
| 米ドル | 13 | - | △0 | ||
| シンガポールドル | 0 | - | △0 | ||
| タイバーツ | 0 | - | △0 | ||
| 為替予約の 振当処理 | 為替予約取引 | ||||
| 買建 | 買掛金 | ||||
| ユーロ | (予定取引) | 10,655 | - | △189 | |
| 米ドル | 6,416 | - | △374 | ||
| カナダドル | 1,103 | - | △72 | ||
| スイスフラン | 1,044 | - | △28 | ||
| オーストラリアドル | 537 | - | △33 | ||
| シンガポールドル | 327 | - | △9 | ||
| 英ポンド | 301 | - | △1 | ||
| インドルピー | 135 | - | △7 | ||
| ニュージーランドドル | 124 | - | △2 | ||
| 為替予約取引 | (注)2 | ||||
| 売建 | 売掛金 | ||||
| 米ドル | 39 | - | |||
| 買建 | 買掛金 | ||||
| 米ドル | 1,398 | - | |||
| ユーロ | 839 | - | |||
| タイバーツ | 140 | - | |||
| シンガポールドル | 66 | - | |||
| 香港ドル | 62 | - | |||
| オーストラリアドル | 49 | - | |||
| ニュージーランドドル | 37 | - | |||
| 英ポンド | 12 | - | |||
| カナダドル | 8 | - | |||
| インドルピー | 7 | - | |||
| スイスフラン | 2 | - | |||
| 合計 | 24,200 | - | △725 | ||
当連結会計年度(2019年3月31日)
(単位:百万円)
| ヘッジ会計の 方法 | 取引の種類 | 主な ヘッジ対象 | 契約額等 | 契約額等の うち1年超 | 時価 |
| 原則的処理 方法 | 為替予約取引 | ||||
| 売建 | 売掛金 | ||||
| 日本円 | 8 | - | 0 | ||
| 米ドル | 5 | - | 0 | ||
| 英ポンド | 1 | - | 0 | ||
| 買建 | 買掛金 | ||||
| 日本円 | 803 | - | 13 | ||
| 米ドル | 17 | - | △0 | ||
| シンガポールドル | 0 | - | △0 | ||
| ユーロ | 0 | - | △0 | ||
| 為替予約の 振当処理 | 為替予約取引 | ||||
| 買建 | 買掛金 | ||||
| ユーロ | (予定取引) | 13,311 | - | △400 | |
| 米ドル | 6,910 | - | △29 | ||
| カナダドル | 1,096 | - | △31 | ||
| スイスフラン | 1,000 | - | △11 | ||
| オーストラリアドル | 617 | - | △10 | ||
| シンガポールドル | 427 | - | 2 | ||
| ニュージーランドドル | 102 | - | 1 | ||
| 南アフリカランド | 10 | - | 0 | ||
| 為替予約取引 | (注)2 | ||||
| 売建 | 売掛金 | ||||
| 米ドル | 143 | - | |||
| 買建 | 買掛金 | ||||
| 米ドル | 1,329 | - | |||
| ユーロ | 1,283 | - | |||
| オーストラリアドル | 112 | - | |||
| シンガポールドル | 100 | - | |||
| 香港ドル | 59 | - | |||
| ニュージーランドドル | 58 | - | |||
| タイバーツ | 50 | - | |||
| 英ポンド | 13 | - | |||
| カナダドル | 10 | - | |||
| 南アフリカランド | 4 | - | |||
| スイスフラン | 1 | - | |||
| 合計 | 27,487 | - | △465 | ||
(注)1 時価は、取引先金融機関から提示された価格等に基づき算定しています。
2 為替予約の振当処理によるものは、ヘッジ対象とされている売掛金及び買掛金と一体として処理されているため、その時価は、当該売掛金及び買掛金の時価に含めて記載しています。
(2) 金利関連
前連結会計年度(2018年3月31日)
(単位:百万円)
| ヘッジ会計の 方法 | 取引の種類 | 主な ヘッジ対象 | 契約額等 | 契約額等の うち1年超 | 時価 |
| 金利スワップの 特例処理 | 金利スワップ取引 支払固定・受取変動 | 長期借入金 | 174,130 | 172,005 | △9,991 |
| 合計 | 174,130 | 172,005 | △9,991 | ||
当連結会計年度(2019年3月31日)
(単位:百万円)
| ヘッジ会計の 方法 | 取引の種類 | 主な ヘッジ対象 | 契約額等 | 契約額等の うち1年超 | 時価 |
| 金利スワップの 特例処理 | 金利スワップ取引 支払固定・受取変動 | 長期借入金 | 167,551 | 159,801 | △10,329 |
| 合計 | 167,551 | 159,801 | △10,329 | ||
(注)時価は、取引先金融機関から提示された価格等に基づき算定しています。