有価証券報告書-第141期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1) 金融商品に対する取組方針
当社グループは、資金運用については短期的な預金等に限定し、銀行等金融機関からの借入により資金を調達しております。
(2) 金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク
営業債権である受取手形及び売掛金は、顧客の信用リスクに晒されております。
営業債務である支払手形及び買掛金は、短期間で決済されるものであります。借入金は、主に運転資金に必要な資金の調達を目的としたものであります。このうち変動金利の借入金は金利の変動リスクに晒されております。
(3) 金融商品に係るリスク管理体制
① 信用リスク(取引先の契約不履行等に係るリスク)の管理
当社グループは、営業債権に係る顧客の信用リスクについて、営業担当部署において各種調査機関等を活用した定期的な与信管理を実施し、リスクの低減を図っております。
② 市場リスク(金利等の変動リスク)の管理
当社グループは、金利変動リスクに晒された借入金について、財務担当部署が市場の金利動向をモニタリングしております。
③ 資金調達に係る流動性リスク(支払期日に支払いを実行できなくなるリスク)の管理
当社グループは、各部署からの報告に基づき経理担当部署が適時に資金繰り計画を作成・更新し、収支の状況に応じた手許流動性を確保することなどにより流動性リスクを管理しております。
(4) 金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することにより、当該価額が変動することがあります。
2.金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含まれておりません((注2)を参照ください。)。
前連結会計年度(2020年3月31日)

	連結貸借対照表計上額 (千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1)現金及び預金	4,532,590	4,532,590	-
(2)受取手形及び売掛金	5,777,064	5,777,064
貸倒引当金	△10,620	△10,620
	5,766,444	5,766,444	-
(3)投資有価証券	1,548,309	1,548,309	-
資産計	11,847,344	11,847,344	-
(1)支払手形及び買掛金	3,204,638	3,204,638	-
(2)短期借入金	2,186,000	2,186,000	-
(3)長期借入金	6,500,922	6,542,763	41,840
負債計	11,891,560	11,933,401	41,840

当連結会計年度(2021年3月31日)

	連結貸借対照表計上額 (千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1)現金及び預金	4,659,541	4,659,541	-
(2)受取手形及び売掛金	5,486,230	5,486,230
貸倒引当金	△9,803	△9,803
	5,476,427	5,476,427	-
(3)投資有価証券	1,436,415	1,436,415	-
資産計	11,572,384	11,572,384	-
(1)支払手形及び買掛金	2,947,605	2,947,605	-
(2)短期借入金	1,846,000	1,846,000	-
(3)長期借入金	7,155,383	7,192,952	37,568
負債計	11,948,989	11,986,558	37,568

(注1)金融商品の時価の算定方法並びに有価証券に関する事項
資 産
(1)現金及び預金、並びに(2)受取手形及び売掛金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(3)投資有価証券
これらの時価について、株式は取引所の価格によっております。
負 債
(1)支払手形及び買掛金、並びに(2)短期借入金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(3)長期借入金
長期借入金の時価については、元利金の合計額を同様の新規調達を行った場合に想定される利率で割引いて算定する方法によっております。なお、一年以内返済分が含まれております。
(注2)時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品の連結貸借対照表計上額

		(単位:千円)
区分	2020年3月31日	2021年3月31日
非上場株式	249,662	259,464
匿名組合出資金	380,226	426,395
関係会社株式	58,992	58,992

上記のうち非上場株式及び匿名組合出資金については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、「(3)投資有価証券」には含めておりません。
(注3)金銭債権の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度(2020年3月31日)

	1年以内(千円)
預金	4,455,492
受取手形及び売掛金	5,777,064
合 計	10,232,556

当連結会計年度(2021年3月31日)

	1年以内(千円)
預金	4,579,835
受取手形及び売掛金	5,486,230
合 計	10,066,065

(注4)社債、長期借入金、リース債務及びその他の有利子負債の連結決算日後の返済予定額
前連結会計年度(2020年3月31日)

	1年以内(千円)	1年超	2年超	3年超	4年超	5年超 (千円)
		2年以内	3年以内	4年以内	5年以内
		(千円)	(千円)	(千円)	(千円)
短期借入金	2,186,000	-	-	-	-	-
社債	-	50,000	-	-	200,000	-
長期借入金	799,305	1,018,127	559,403	522,022	472,202	3,129,861
リース債務	266,202	235,019	179,664	108,603	46,120	-
合計	3,251,508	1,301,397	739,068	630,625	718,322	3,129,861

当連結会計年度(2021年3月31日)

	1年以内(千円)	1年超	2年超	3年超	4年超	5年超 (千円)
		2年以内	3年以内	4年以内	5年以内
		(千円)	(千円)	(千円)	(千円)
短期借入金	1,846,000	-	-	-	-	-
社債	50,000	-	-	200,000	-	-
長期借入金	1,095,553	763,070	678,696	638,873	588,716	3,390,473
リース債務	289,564	238,270	167,778	105,872	51,955	22,639
合計	3,281,118	1,001,341	846,474	944,746	640,671	3,413,113