静岡鉄道の繰延税金資産の推移 - 全期間

【期間】

1Q
通期
全期間

連結

2019年3月31日: 27億9618万
2019年9月30日 -7.47%: 25億8735万
2020年3月31日 +11.83%: 28億9354万
2020年9月30日 -12.8%: 25億2318万
2021年3月31日 -6.46%: 23億6019万
2021年9月30日 +3.83%: 24億5053万
2022年3月31日 +1.06%: 24億7644万
2022年9月30日 +1.31%: 25億876万
2023年3月31日 +1.08%: 25億3586万
2023年9月30日 +0.83%: 25億5700万
2024年3月31日 +12.28%: 28億7100万
2024年9月30日 -1.15%: 28億3800万
2025年3月31日 +1.69%: 28億8600万
2025年9月30日 -2.43%: 28億1600万

有報情報

#1 税効果会計関係、財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
(1) 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度(2024年3月31日)	当事業年度(2025年3月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金繰入超過額	153百万円	136百万円

(2) 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

2025/06/24 14:16

#2 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
(1) 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(2024年3月31日)	当連結会計年度(2025年3月31日)
繰延税金資産
退職給付に係る負債繰入超過額	1,234百万円	1,394百万円
繰延税金負債合計	△4,173	△4,072
繰延税金資産の純額	△56	466

(注) 1 評価性引当額が前連結会計年度より288百万円減少しております。

2025/06/24 14:16

#3 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

連結財務諸表の作成にあたって用いた会計上の見積り及び仮定のうち、重要なものは以下のとおりであります。
(a)繰延税金資産の回収可能性
繰延税金資産の回収可能性は、将来の税金負担額を軽減する効果を有するかどうかで判断しております。当該判断は、収益力に基づく一時差異等加減算前課税所得の十分性、タックス・プランニングに基づく一時差異加減算前課税所得の十分性及び将来の将来加算一時差異の十分性のいずれかを満たしているかにより判断しております。

2025/06/24 14:16

#4 重要な会計上の見積り、連結財務諸表（連結）

(単位:百万円)

	前連結会計年度	当連結会計年度
ビジネスホテル事業	8,907	8,454
繰延税金資産	2,871	2,886

スーパーマーケット事業及びビジネスホテル事業の金額は、有形固定資産及び無形固定資産の内訳であります。
2 金額の算出に用いた主要な仮定等

2025/06/24 14:16