繰延税金資産

有報情報

#1 税効果会計関係、財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
(1) 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度(2020年3月31日)	当事業年度(2021年3月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金繰入超過額	74,468千円	74,015千円

(2) 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

2021/06/25 14:37

#2 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
(1) 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(2020年3月31日)	当連結会計年度(2021年3月31日)
繰延税金資産
退職給付に係る負債繰入超過額	1,660,866千円	1,918,749千円
繰延税金負債合計	△1,604,274	△2,023,036
繰延税金資産の純額	2,383,808	1,232,865

(注) 1 評価性引当額が前連結会計年度より2,571,901千円増加しております。

2021/06/25 14:37

#3 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

連結財務諸表の作成にあたって用いた会計上の見積り及び仮定のうち、重要なものは以下のとおりであります。
(a)繰延税金資産の回収可能性
繰延税金資産の回収可能性は、将来の税金負担額を軽減する効果を有するかどうかで判断しております。当該

2021/06/25 14:37

#4 重要な会計上の見積り（連結）

繰延税金資産の回収可能性
(1) 当連結会計年度の連結財務諸表に計上した金額
繰延税金資産 2,360,193千円
(2) 金額の算出に用いた主要な仮定等
注記事項(重要な会計上の見積り)「1たな卸資産の正味売却価額(2)」の内容と同一であります。2021/06/25 14:37