有価証券報告書-第162期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
(1) 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)	当事業年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金繰入超過額	136百万円	158百万円
賞与引当金繰入超過額	184	194
退職給付引当金繰入超過額	163	154
役員退職慰労引当金繰入超過額	87	111
その他の引当金繰入超過額	58	26
投資有価証券等評価損否認	433	433
未払修繕費用等否認	25	26
減価償却費償却超過額	297	289
減損損失否認	1,110	1,047
資産除去債務否認	451	457
販売土地建物評価損否認	45	125
繰越欠損金	376	252
その他	76	87
繰延税金資産小計	3,447	3,364
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△376	△252
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△2,737	△2,823
評価性引当額	△3,114	△3,076
繰延税金資産合計	333	288
繰延税金負債
固定資産圧縮積立金認容	△320	△318
資産除去債務資産計上額	△218	△209
その他有価証券評価差額金	△1,056	△1,803
退職給付信託設定損益	△198	△198
その他	△2	△1
繰延税金負債合計	△1,796	△2,532
繰延税金負債の純額	△1,463	△2,244

(2) 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)	当事業年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	29.86%	29.86%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.41%	1.06%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△19.95%	△23.12%
評価性引当額の増減額	△12.92%	△1.42%
住民税均等割	0.61%	0.37%
その他	△0.57%	△1.07%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	△1.56%	5.68%