有価証券報告書-第155期(平成30年4月1日-平成31年3月31日)

(税効果会計関係)
(1) 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2018年3月31日)	当事業年度 (2019年3月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金繰入超過額	76,762千円	75,303千円
賞与引当金繰入超過額	85,920	100,438
退職給付引当金繰入超過額	183,561	178,636
役員退職慰労引当金繰入超過額	86,942	86,337
投資有価証券等評価損否認	333,602	314,552
有形固定資産有姿除却等否認	70,537	55,381
減価償却費償却超過額	283,199	303,003
減損損失否認	995,926	1,003,254
資産除去債務否認	235,176	265,139
販売土地建物評価損否認	60,198	77,213
ポイント負担金繰入超過額	75,828	91,162
その他	38,692	47,523
繰延税金資産小計	2,526,348	2,597,946
評価性引当額	△2,185,807	△2,223,220
繰延税金資産合計	340,541	374,726
繰延税金負債
固定資産圧縮積立金認容	△321,534	△318,953
資産除去債務資産計上額	△97,498	△114,738
有価証券評価差額金	△649,453	△507,167
退職給付信託設定損益	△193,292	△193,292
その他	△5,103	△5,078
繰延税金負債合計	△1,266,882	△1,139,230
繰延税金負債の純額	△926,340	△764,504

(2) 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2018年3月31日)	当事業年度 (2019年3月31日)
法定実効税率	30.21%	29.86%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	4.01	1.69
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△10.90	△10.97
評価性引当額の増減額	△6.53	2.20
住民税均等割	0.59	0.40
その他	△1.66	1.03
税効果会計適用後の法人税等の負担率	15.72	24.21