有価証券報告書-第35期(令和3年4月1日-令和4年3月31日)
税効果会計関係
(税効果会計関係)
1 繰延税金資産および繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
(単位:百万円)
2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳
前事業年度および当事業年度は、税引前当期純損失を計上しているため、記載を省略しております。
1 繰延税金資産および繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
(単位:百万円)
前事業年度 (2021年3月31日) | 当事業年度 (2022年3月31日) | ||
繰延税金資産 | |||
税務上の繰越欠損金 | 183,636 | 238,551 | |
退職給付引当金 | 132,256 | 125,974 | |
有価証券評価損 | 18,288 | 22,402 | |
環境対策費 | 17,713 | 16,324 | |
貸倒引当金 | 12,834 | 14,847 | |
減損損失 | 12,938 | 13,908 | |
ポイントに係る契約負債・引当金 | 11,015 | 11,768 | |
賞与引当金 | 14,112 | 11,337 | |
災害損失引当金 | 3,820 | 7,636 | |
その他 | 36,249 | 44,370 | |
繰延税金資産小計 | 442,866 | 507,122 | |
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額 | △36,210 | - | |
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額 | △59,032 | △66,194 | |
評価性引当額小計 | △95,242 | △66,194 | |
繰延税金資産合計 | 347,623 | 440,928 | |
繰延税金負債 | |||
固定資産圧縮積立金 | △28,441 | △28,371 | |
その他有価証券評価差額金 | △23,550 | △21,432 | |
その他 | △5,450 | △3,845 | |
繰延税金負債合計 | △57,441 | △53,649 | |
繰延税金資産の純額 | 290,182 | 387,278 |
2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳
前事業年度および当事業年度は、税引前当期純損失を計上しているため、記載を省略しております。