繰延税金資産

有報情報

#1 税効果会計関係、財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	第77期(令和2年3月31日)		第78期(令和3年3月31日)
繰延税金負債合計	1,098,095		666,180
繰延税金資産
未払事業税	△9,755		-

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に差異があるときの、当該差異の原因となった主な項目別の内訳

2021/07/01 15:43

#2 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(令和2年3月31日)		当連結会計年度(令和3年3月31日)
繰延税金資産
未払費用	46,166千円		55,750千円
繰延税金負債との相殺	△1,134,829		△534,808
繰延税金資産の純額	202,444		182,251
繰延税金負債
繰延税金負債合計	△1,368,073		△939,671
繰延税金資産との相殺	1,134,829		534,808
繰延税金負債の純額	△233,244		△404,863

(注)1.税務上の繰越欠損金が生じたこと、繰延税金資産の回収可能性の見直し等により、評価性引当額が1,325,386千円増加しております。

2021/07/01 15:43

#3 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

「第5 経理の状況 1 連結財務諸表等 (1) 連結財務諸表 重要な会計上の見積り」に記載のとおりであります。
(繰延税金資産の回収可能性)
「第5 経理の状況 1 連結財務諸表等 (1) 連結財務諸表 重要な会計上の見積り」に記載のとおりであります。

2021/07/01 15:43

#4 重要な会計上の見積り、財務諸表（連結）

連結財務諸表の注記事項(重要な会計上の見積り)に同一の記載があるため、記載を省略しております。
2.繰延税金資産の回収可能性
(1)当事業年度の財務諸表に計上した金額

2021/07/01 15:43

#5 重要な会計上の見積り、連結財務諸表（連結）

なお、新型コロナウイルス感染症の収束時期を予想することは極めて困難であり、本感染症の影響によりバス需要が仮定よりも大幅に減少する場合には、翌連結会計年度において旅客自動車運送事業に関する固定資産の減損損失が発生し、財政状態及び経営成績に影響を与える可能性があります。
2.繰延税金資産の回収可能性
(1)当連結会計年度の連結財務諸表に計上した金額

2021/07/01 15:43