繰延税金資産

有報情報

#1 税効果会計関係、財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	第81期(令和6年3月31日)		第82期(令和7年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税	15,267千円		22,623千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に差異があるときの、当該差異の原因となった主な項目別の内訳

2025/06/30 15:06

#2 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(令和6年3月31日)		当連結会計年度(令和7年3月31日)
繰延税金資産
未払費用	46,978千円		44,164千円
繰延税金負債との相殺	△520,338		△776,254
繰延税金資産の純額	152,981		174,898
繰延税金負債
繰延税金負債合計	△1,165,918		△1,224,929
繰延税金資産との相殺	520,338		776,254
繰延税金負債の純額	△645,580		△448,674

(注)1.繰延税金資産の回収可能性の見直し等により、評価性引当額が388,574千円減少しております。

2025/06/30 15:06

#3 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

連結財務諸表に与える影響が大きいと考えられる項目は以下の通りであります。
(繰延税金資産の回収可能性)
「第5 経理の状況 1 連結財務諸表等 (1) 連結財務諸表 重要な会計上の見積り」に記載のとおりであります。

2025/06/30 15:06

#4 重要な会計上の見積り、財務諸表（連結）

(重要な会計上の見積り)
1.繰延税金資産の回収可能性
(1)当事業年度の財務諸表に計上した金額

2025/06/30 15:06