有価証券報告書-第85期(令和1年10月1日-令和2年9月30日)

(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1)金融商品に対する取組方針
当社は、資金運用については安全性の高い金融資産に限定し、銀行借入により資金調達をしております。また、デリバティブ取引は、行っておりません。
(2)金融商品の内容及びそのリスク
営業債権である売掛金及び長期営業債権は、顧客の信用リスクに晒されております。当該リスクに関しては、債権管理規定に沿ってリスク低減を図っております。
投資有価証券は主に株式であり、上場株式については、年2回(半期・通期)毎に時価の把握を行っております。
長期貸付金は、取引先の信用リスクに晒されております。
借入金は、主に運転資金に係る調達であります。また、借入金の大部分が固定金利であります。
営業債務である未払金はそのほとんどが1ヶ月以内の支払期日であります。
(3)金融商品に係るリスク管理体制
顧客の信用リスクの管理は、債権管理規定に沿ってリスク低減を図っており、市場価格の変動リスクの管理は、半期毎に時価や取引先企業等の財務状況の把握を行っております。
(4)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価は市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することにより、当該価額が変動することがあります。
2.金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは含まれておりません。
前連結会計年度(令和元年9月30日)

	連結貸借対照表計上額 (千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1)現金及び預金	558,363	558,363	-
(2)売掛金	962,455
貸倒引当金(*1)	△373
	962,082	962,082	-
(3)投資有価証券	3,406,718	3,406,718	-
(4)長期貸付金	597,125
貸倒引当金(*2)	597,125
	-	-	-
(5)ゴルフ会員権	307,550	989,280	681,730
資産計	5,234,714	5,916,444	681,730
(6)短期借入金	1,496,500	1,496,500	-
(7)未払金	276,208	276,208	-
(8) 長期借入金	5,316,470	5,316,646	176
負債計	7,089,178	7,089,354	176
デリバティブ取引	-	-	-

(*1)売掛金に計上している貸倒引当金を控除しております。
(*2)長期貸付金に個別に計上している貸倒引当金を控除しております。
当連結会計年度(令和2年9月30日)

	連結貸借対照表計上額 (千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1)現金及び預金	818,944	818,944	-
(2)売掛金	727,547
貸倒引当金(*1)	△495
	727,051	727,051	-
(3)投資有価証券	2,319,592	2,319,592	-
(4)長期貸付金	597,125
貸倒引当金(*2)	△597,125
	-	-	-
(5)ゴルフ会員権	319,550	1,004,425	684,875
資産計	4,185,139	4,870,014	684,875
(6)短期借入金	1,916,000	1,916,000	-
(7)未払金	142,139	142,139
(8) 長期借入金	6,271,234	6,268,862	△2,372
負債計	8,329,374	8,327,002	△2,372
デリバティブ取引	-	-	-

(*1)売掛金に計上している貸倒引当金を控除しております。
(*2)長期貸付金に個別に計上している貸倒引当金を控除しております。
(注)1.金融商品の時価の算定方法並びに有価証券及びデリバティブ取引に関する事項
資 産
(1)現金及び預金、(2)売掛金
これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(3)投資有価証券
これらの時価について、株式等は取引所の価格によっており、債券は取引所の価格又は取引金融機関等から提示された価格によっております。また、保有目的ごとの有価証券に関する事項については、注記事項「有価証券関係」をご参照下さい。
(4)長期貸付金
回収見込額等に基づいて貸倒見積額を算定しているため、時価は決算日における貸借対照表価額から現在の貸倒見積額を控除した金額と近似しており、当該価額を時価としております。
(5)ゴルフ会員権
ゴルフ会員権の時価は、市場の取引相場の平均値を基に算定しております。
負 債
(6)短期借入金、(7)未払金
これらについては、短期間で決済されるため時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(8)長期借入金
これらの時価は、元利金の合計額を、同様の新規借入を行った場合に想定される利率で割り引いた現在価値により算定しております。
なお、1年内返済予定の長期借入金を含めております。
2.時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品

(単位:千円)

区分	前連結会計年度 (令和元年9月30日)	当連結会計年度 (令和2年9月30日)
非上場株式	211,371	152,048

これらについては、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、「(3)投資有価証券」には含めておりません。
3.金銭債権及び満期のある有価証券の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度(令和元年9月30日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	558,363	-	-	-
売掛金	962,455	-	-	-
投資有価証券
その他有価証券のうち満期があるもの
(1)債券	-	-	-	-
合計	1,520,819	-	-	-

当連結会計年度(令和2年9月30日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	818,944	-	-	-
売掛金	727,547	-	-	-
投資有価証券
その他有価証券のうち満期があるもの
(1)債券	-	-	-	-
合計	1,546,492	-	-	-

4.社債、長期借入金、リース債務及びその他有利子負債の連結決算日後の返済予定額
前連結会計年度(令和元年9月30日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
短期借入金	1,496,500	-	-	-	-	-
社債	-	-	-	-	-	-
長期借入金	2,249,500	1,593,060	924,820	444,780	104,310	-
リース債務	229,884	229,539	201,638	145,616	108,922	94,988
合計	3,975,884	1,822,599	1,126,458	590,396	213,232	94,988

当連結会計年度(令和2年9月30日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
短期借入金	1,916,000	-	-	-	-	-
社債	-	-	-	-	-	-
長期借入金	2,243,773	1,572,100	1,092,689	738,422	517,780	106,467
リース債務	296,802	261,463	202,024	164,846	108,406	78,125
合計	4,456,575	1,833,564	1,294,714	903,269	626,187	184,592