有価証券報告書-第80期(平成26年10月1日-平成27年9月30日)

(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1)金融商品に対する取組方針
当社は、資金運用については安全性の高い金融資産に限定し、銀行借入により資金調達をしております。また、デリバティブ取引は、行っておりません。
(2)金融商品の内容及びそのリスク
営業債権である売掛金及び長期営業債権は、顧客の信用リスクに晒されております。当該リスクに関しては、債権管理規定に沿ってリスク低減を図っております。
投資有価証券は主に株式であり、上場株式については、年2回(半期・通期)毎に時価の把握を行っております。
長期貸付金は、取引先の信用リスクに晒されております。
借入金は、主に運転資金に係る調達であります。また、借入金の大部分が固定金利であります。
営業債務である未払金はそのほとんどが1ヶ月以内の支払期日であります。
(3)金融商品に係るリスク管理体制
顧客の信用リスクの管理は、債権管理規定に沿ってリスク低減を図っており、市場価格の変動リスクの管理は、半期毎に時価や取引先企業等の財務状況の把握を行っております。
(4)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価は市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することにより、当該価額が変動することがあります。
2.金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは含まれておりません。
前連結会計年度(平成26年9月30日)

	連結貸借対照表計上額 (千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1)現金及び預金	825,923	825,923	-
(2)売掛金	887,794
貸倒引当金(*1)	△657
	887,136	887,136	-
(3)投資有価証券	2,464,541	2,464,541	-
(4)長期貸付金	689,018
貸倒引当金(*2)	△649,972
	39,046	39,046	-
(5)ゴルフ会員権	1,471,678
貸倒引当金(*3)	△285,961
	1,185,716	1,033,975	△151,741
(6)長期営業債権	171,834
貸倒引当金(*4)	△162,096
	9,737	9,737	-
資産計	5,412,102	5,260,361	△151,741
(7)短期借入金	2,559,500	2,559,500	-
(8)未払金	284,223	284,223	-
(9)長期借入金	5,597,838	5,444,361	△153,476
負債計	8,441,561	8,288,085	△153,476
デリバティブ取引	-	-	-

(*1)売掛金に計上している貸倒引当金を控除しております。
(*2)長期貸付金に個別に計上している貸倒引当金を控除しております。
(*3)ゴルフ会員権に個別に計上している貸倒引当金を控除しております。
(*4)長期営業債権に個別に計上している貸倒引当金を控除しております。
当連結会計年度(平成27年9月30日)

	連結貸借対照表計上額 (千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1)現金及び預金	644,486	644,486	-
(2)売掛金	873,514
貸倒引当金(*1)	△584
	872,930	872,930	-
(3)投資有価証券	3,180,532	3,180,532	-
(4)長期貸付金	652,779
貸倒引当金(*2)	△367,145
	285,633	285,633	-
(5)ゴルフ会員権	1,471,678
貸倒引当金(*3)	△827,722
	643,955	643,955	-
(6)長期営業債権	186,715
貸倒引当金(*4)	△105,015
	81,700	81,700	-
資産計	5,709,239	5,709,239	-
(7)短期借入金	2,994,800	2,994,800
(8)未払金	314,677	314,677
(9)長期借入金	5,042,950	4,768,394	△274,555
負債計	8,352,427	8,077,871	△274,555
デリバティブ取引	-	-	-

(*1)売掛金に計上している貸倒引当金を控除しております。
(*2)長期貸付金に個別に計上している貸倒引当金を控除しております。
(*3)ゴルフ会員権に個別に計上している貸倒引当金を控除しております。
(*4)長期営業債権に個別に計上している貸倒引当金を控除しております。
(注)1.金融商品の時価の算定方法並びに有価証券及びデリバティブ取引に関する事項
資 産
(1)現金及び預金、(2)売掛金
これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(3)投資有価証券
これらの時価について、株式等は取引所の価格によっており、債券は取引所の価格又は取引金融機関等から提示された価格によっております。また、保有目的ごとの有価証券に関する事項については、注記事項「有価証券関係」をご参照下さい。
(4)長期貸付金、(6)長期営業債権
回収見込額等に基づいて貸倒見積額を算定しているため、時価は決算日における貸借対照表価額から現在の貸倒見積額を控除した金額と近以しており、当該価額を時価としております。
(5)ゴルフ会員権
ゴルフ会員権の時価は、市場の取引相場の平均値を基に算定しております。
負 債
(7)短期借入金、(8)未払金
これらについては、短期間で決済されるため時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(9)長期借入金
これらの時価は、元利金の合計額を、同様の新規借入を行った場合に想定される利率で割り引いた現在価値により算定しております。
なお、1年内返済予定の長期借入金を含めております。
2.時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品

(単位:千円)

区分	前連結会計年度 (平成26年9月30日)	当連結会計年度 (平成27年9月30日)
非上場株式	201,929	201,604
利付金融債券	-	-
割引金融債券	-	-

これらについては、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、「(3)投資有価証券」には含めておりません。
3.金銭債権及び満期のある有価証券の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度(平成26年9月30日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	825,923	-	-	-
売掛金	887,794	-	-	-
投資有価証券
その他有価証券のうち満期があるもの
(1)債券	-	-	-	-
合計	1,713,718	-	-	-

当連結会計年度(平成27年9月30日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	644,486	-	-	-
売掛金	873,514	-	-	-
投資有価証券
その他有価証券のうち満期があるもの
(1)債券	-	-	-
合計	1,518,000	-	-	-

4.社債、長期借入金、リース債務及びその他有利子負債の連結決算日後の返済予定額
前連結会計年度(平成26年9月30日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
短期借入金	2,559,500	-	-	-	-	-
社債	-	-	-	-	-	-
長期借入金	2,919,038	1,779,685	777,965	58,645	59,380	3,125
リース債務	139,010	142,690	51,328	18,813	17,870	32,953
合計	5,617,548	1,921,375	829,293	77,458	77,250	36,078

当連結会計年度(平成27年9月30日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
短期借入金	2,994,800	-	-	-	-	-
社債	-	-	-	-	-	-
長期借入金	2,629,865	1,627,345	467,325	95,605	47,250	175,560
リース債務	192,312	106,053	73,538	72,596	70,742	129,480
合計	5,816,977	1,733,398	540,863	168,201	117,992	305,040