有価証券報告書-第148期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)

1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金損金不算入額	63,580千円		63,498千円
賞与引当金損金不算入額	8,937		8,478
未払事業税	1,997		2,678
退職給付引当金損金不算入額	106,538		104,740
有価証券評価損否認額	7,207		7,644
電話加入権	151		151
賞与引当金に係る社会保険料会社負担分損金不算入額	1,265		1,200
減価償却超過額	1,062		-
税務上の繰越欠損金	322,647		333,890
その他	81,411		74,443
繰延税金資産小計	594,799		596,727
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△315,916		△332,685
将来減算一時差異の合計に係る評価性引当額	△253,238		△245,574
評価性引当額小計	△569,154		△578,260
繰延税金資産合計	25,645		18,466
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△81,050		△118,306
繰延税金負債合計	△81,050		△118,306
繰延税金負債の純額	△55,404		△99,839

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)	当事業年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	29.7%	29.7%
交際費等永久に損金に算入されない項目	△0.6	36.0
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	3.4	△156.3
住民税均等割	△2.8	137.3
評価性引当額増減	△42.8	741.8
その他	10.6	△66.4
税効果会計適用後の法人税等の負担率	△2.5	722.1