有価証券報告書-第99期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)		当事業年度 (2020年3月31日)
繰延税金資産
退職給付引当金	24百万円		26百万円
貸倒引当金超過額	85		230
未払事業税	26		27
未払賞与	17		17
資産評価減否認	2,189		2,269
その他	361		397
繰延税金資産小計	2,704		2,969
評価性引当額	△2,603		△2,842
繰延税金資産合計	100		127
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△4,279		△3,391
その他	―		△2
繰延税金負債合計	△4,279		△3,394
繰延税金資産(負債)の純額	△4,179		△3,267

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)		当事業年度 (2020年3月31日)
法定実効税率	29.9%		29.9%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.0		0.0
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△31.7		△33.6
評価性引当額	0.4		2.4
住民税均等割等	0.0		0.1
その他	0.3		0.3
税効果会計適用後の法人税等の負担率	△1.1		△0.9