有価証券報告書-第80期(平成30年4月1日-平成31年3月31日)

(4)【役員の報酬等】
① 役員の報酬等の額又はその算定方法の決定に関する方針に係る事項
当社は役員の報酬等の額の決定に関する方針を定めており、その内容は株主総会において限度額として決議いただいた範囲内で、役職、就任年数を考慮し算定することとしております。
また、決定方法は、定時株主総会後の取締役会決議および監査等委員の協議によって決定しております。
取締役(監査等委員を除く。)の報酬限度額は、2015年6月26日開催の第76期定時株主総会において、年額1億円以内(賞与を含む。)と決議いただいております。
監査等委員の報酬限度額は、2015年6月26日開催の第76期定時株主総会において、年額2,000万円以内(賞与を含む。)と決議いただいております。
また、報酬限度額とは別枠で、2017年6月29日開催の第78期定時株主総会において決議いただき、業績連動型株式報酬制度(株式給付信託(BBT))を導入しております。
(a) 業績連動型株式報酬の算定方法
(イ) ポイントの付与
1.当社および※1に定める当社の一部の子会社(以下「対象子会社」といいます。)は、当社の第78期定時株主総会および対象子会社における株主総会の決議で定める範囲内において、毎年7月1日(次項の場合の退任日とあわせて、以下「ポイント付与日」といいます。)現在における受給予定者に対して、前年7月から当年6月までの期間(以下「役務対象期間」といいます。)における役務の対価として同日にポイントを付与いたします。ただし、ポイント付与日の前事業年度(以下「評価対象期間」といいます。)の末日において取締役等として在任していた者に限ります。
2.前項のほか、評価対象期間の末日に在任していた取締役等が7月1日を待たず退任するときは、当該退任日にポイントを付与します。
3.前2項の規定にかかわらず、当社が必要と判断した場合は、当社が必要と判断した日にポイントを付与することがあります。
※1 対象子会社

株式会社エスラインギフ

株式会社エスラインヒダ

株式会社スリーエス物流

(ロ) ポイントの数
1.前項のポイントの付与は、次の算式により算出されるポイントとします。
(算式)
役務対象期間の開始日における役位に応じた役位ポイント(※2)
×評価対象期間における業績に応じた業績連動支給率(※3)
(1ポイント未満の端数がある場合は切り捨てとします。)
※2 役位ポイント
(ⅰ) 当社または※1に定める対象子会社の兼務しない取締役等

役位	ポイント
取締役会長	2,060
取締役社長	2,000
取締役副社長	1,700
専務取締役	1,520
常務取締役	1,220
取締役相談役	1,100
取締役常任顧問	1,100
取締役	960

(ⅱ) 当社または※1に定める対象子会社を兼務する取締役等
役位ポイント数は、常勤先の就任役位および非常勤先の就任役位に応じ下表に定めるそれぞれのポイント数の合計とします。ただし、株式会社エスラインヒダおよび株式会社スリーエス物流の取締役社長は、取締役と読み替えて適用するものとします。また、株式会社エスラインおよび株式会社エスラインギフを兼務する取締役で、常勤先と非常勤先の就任役位が異なる場合、非常勤先のポイント数は、就任役位に応じ下表に定めるポイント数とします。また、常勤先のポイント数は、株式会社エスラインおよび株式会社エスラインギフ何れかの上位役位に相当するポイント数を(ⅰ)表から算出し、前述した非常勤先ポイント数を減算したポイント数を常勤先のポイント数とします。

役位	ポイント
	常勤	非常勤
取締役会長	1,590	470
取締役社長	1,530	470
取締役副社長	1,320	380
専務取締役	1,210	310
常務取締役	990	230
取締役相談役	890	210
取締役常任顧問	890	210
取締役	800	160

※3 業績連動支給率

中期経営計画における単年度の連結営業収益、連結経常利益、連結ROE3項目毎の目標達成率	係数
120%以上	1.3
110%以上120%未満	1.1
100%以上110%未満	1.0
90%以上100%未満	0.8
90%未満	0.0

業績連動支給率
=評価対象期間における中期経営計画で決定した単年度の連結営業収益の目標達成率に対する係数×40%
+評価対象期間における中期経営計画で決定した単年度の連結経常利益の目標達成率に対する係数×40%
+評価対象期間における中期経営計画で決定した単年度の連結ROEの目標達成率に対する係数×20%
2.前項の規定にかかわらず、次の(ⅰ)～(ⅲ)に掲げるポイントは、下記のとおりであります。
(ⅰ) 新たに選任された取締役等には、就任後最初に到来するポイント付与日にはポイントを付与しません。
(ⅱ) 取締役等退任時に付与するポイント
次の算式により算出されるポイント
(算式)
前項の規定により算出されるポイント
×役務対象期間のうち取締役等として在任していた期間の月数÷12か月
(1ポイント未満の端数がある場合は切り捨てとします。)
ただし、月の途中で退任する場合は、退任日を含む月を役務対象期間に含むものとします。
(ⅲ) 役務対象期間に役位の変更があった場合に、直後のポイント付与日に付与するポイント
次のAの算式により算出されるポイントおよびBの算式により算出されるポイントの合計ポイント
A.変更前の役位である期間に応じたポイント
変更前の役位に応じた役位ポイント(※2)
×評価対象期間における業績に応じた業績連動支給率(※3)
×(役務対象期間のうち変更前の役位で在任していた期間の月数÷12か月)
(1ポイント未満の端数がある場合は切り捨てとします。)
B.変更後の役位である期間に応じたポイント
変更後の役位に応じた役位ポイント(※2)
×評価対象期間における業績に応じた業績連動支給率(※3)
×(役務対象期間のうち変更後の役位で在任していた期間の月数÷12か月)
(1ポイント未満の端数がある場合は切り捨てとします。)
(ハ) 給付する株式数および金銭額
給付を受ける権利を取得した受給予定者への給付は、次の各号に掲げる場合に応じて、当該各号に定めるものとします。
1.任期満了により取締役等を退任する場合
次の(ⅰ)に定める株式および(ⅱ)に定める金銭を給付する。
(ⅰ) 株式
次の算式により「1ポイント=1株」として算出される株式数
(算式)
株式数={保有ポイント数-単元株に相当するポイント数未満の端数(以下「単元未満ポイント数」といいます。)}(以下「給付株式数」といいます。)×80%(株式数の算出にあたり単元株未満の端数が生じた場合、端数は切り捨てます。)
(ⅱ) 金銭
次の算式により算出される金銭額
(算式)
金銭額={給付株式数×20%(単元株未満の端数は単元株に切り上げます。)
+単元未満ポイント数}×退任日時点における当社株式の時価
2.辞任により取締役等を退任する場合
評価対象期間の末日を待たず取締役等を退任する場合は、退任する日の属する役務対象期間に応じたポイントは付与しないものとし、既に保有しているポイント数を給付します。
(算式)
株式数=保有ポイント数
(ニ) 遺族給付の額
遺族給付の額は、次の算式により算出される金額とします。
(算式)
遺族給付の額=保有ポイント数×死亡日時点における当社株式の時価
(ホ) 株式の時価
当社株式の時価は、株式の時価の算定を要する日の上場する主たる金融商品取引所(東京証券取引所)における終値または気配値とし、当該日に終値または気配値が公表されない場合にあっては、終値または気配値の取得できる直近の日まで遡って算定するものとします。
(ヘ) 業績連動数値目標
第80期(2019年3月期)の数値目標は以下のとおりであります。

項 目	目標値
連結営業収益(百万円)	50,000
連結経常利益(百万円)	1,800
連結ROE	6.5%

(ト) 付与するポイント数の上限
各評価対象期間に付与するポイント数の上限は30,000ポイントとします。内訳は以下のとおりであります。

会社名	ポイント数
株式会社エスライン	10,000
株式会社エスラインギフ	17,800
株式会社エスラインヒダ	1,100
株式会社スリーエス物流	1,100

② 役員区分ごとの報酬等の総額、報酬等の種類別の総額および対象となる役員の員数

役員区分	報酬等の総額 (百万円)	報酬等の種類別の総額(百万円)			対象となる 役員の員数 (名)
		基本報酬	賞与	株式報酬
取締役(監査等委員を除く。) (社外取締役を除く。)	50	42	4	3	9
取締役(監査等委員) (社外取締役を除く。)	12	10	1	-	1
社外役員	3	3	0	-	2

(a) 提出会社の役員ごとの連結報酬等の総額等
連結報酬等の総額が1億円以上である者が存在しないため、記載しておりません。
(b) 賞与には、当事業年度に役員賞与引当金繰入額として費用処理した金額を含んでおります。