有価証券報告書-第168期(令和3年4月1日-令和4年3月31日)
デリバティブ取引関係
(デリバティブ取引関係)
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
(1) 通貨関連
前連結会計年度(2021年3月31日)
当連結会計年度(2022年3月31日)
(2) 金利関連
該当事項はありません。
ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
(1) 通貨関連
前連結会計年度(2021年3月31日)
該当事項はありません。
当連結会計年度(2022年3月31日)
該当事項はありません。
(2) 金利関連
前連結会計年度(2021年3月31日)
(注)金利スワップの特例処理によるものは、ヘッジ対象とされている長期借入金と一体として処理されているため、その時価は、当該長期借入金の時価に含めて記載しています。
当連結会計年度(2022年3月31日)
(注)金利スワップの特例処理によるものは、ヘッジ対象とされている長期借入金と一体として処理されているため、その時価は、当該長期借入金の時価に含めて記載しています。
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
(1) 通貨関連
前連結会計年度(2021年3月31日)
種類 | 契約額等 (千円) | 契約額等のうち 1年超(千円) | 時価(千円) (注) | 評価損益 (千円) | |
市場取引以外の取引 | 為替予約取引 USドル売円買 円売USドル買 | 6,238,609 932,400 | 2,203,087 ― | 164,692 △2,563 | 164,692 △2,563 |
合計 | 7,171,009 | 2,203,087 | 162,129 | 162,129 |
当連結会計年度(2022年3月31日)
種類 | 契約額等 (千円) | 契約額等のうち 1年超(千円) | 時価(千円) (注) | 評価損益 (千円) | |
市場取引以外の取引 | 為替予約取引 USドル売円買 円売USドル買 | 36,141,858 ― | 28,519,975 ― | △1,519,529 ― | △1,519,529 ― |
合計 | 36,141,858 | 28,519,975 | △1,519,529 | △1,519,529 |
(2) 金利関連
該当事項はありません。
ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
(1) 通貨関連
前連結会計年度(2021年3月31日)
該当事項はありません。
当連結会計年度(2022年3月31日)
該当事項はありません。
(2) 金利関連
前連結会計年度(2021年3月31日)
ヘッジ会計の方法 | 種類 | 主なヘッジ対象 | 契約額等 (千円) | 契約額等のうち1年超(千円) | 時価 (千円) |
原則的処理方法 | 金利スワップ取引 受取変動・支払固定 | 借入金利息 | 37,021,668 | 34,307,048 | △826,489 |
金利スワップの 特例処理 | 金利スワップ取引 受取変動・支払固定 | 借入金利息 | 9,495,054 | 8,724,049 | (注) |
合計 | 46,516,722 | 43,031,098 | △826,489 |
(注)金利スワップの特例処理によるものは、ヘッジ対象とされている長期借入金と一体として処理されているため、その時価は、当該長期借入金の時価に含めて記載しています。
当連結会計年度(2022年3月31日)
ヘッジ会計の方法 | 種類 | 主なヘッジ対象 | 契約額等 (千円) | 契約額等の うち1年超 (千円) | 時価 (千円) |
原則的処理方法 | 金利スワップ取引 受取変動・支払固定 | 借入金利息 | 64,706,740 | 59,610,397 | 221,099 |
金利スワップの 特例処理 | 金利スワップ取引 受取変動・支払固定 | 借入金利息 | 8,767,582 | 7,990,905 | (注) |
合計 | 73,474,323 | 67,601,303 | 221,099 |
(注)金利スワップの特例処理によるものは、ヘッジ対象とされている長期借入金と一体として処理されているため、その時価は、当該長期借入金の時価に含めて記載しています。