有価証券報告書-第149期(令和3年4月1日-令和4年3月31日)

(セグメント情報等)
【セグメント情報】
1.報告セグメントの概要
当社グループの報告セグメントは、当社の構成単位のうち分離された財務情報が入手可能であり、取締役会が経営資源の配分の決定及び業績を評価するために、定期的に検討を行う対象となっているものであります。当社グループは、組織構造に基づく事業部門を経済的特徴の類似性などを勘案して「海運事業」、「ホテル事業」、「不動産事業」の3つに分類し、報告セグメントとしております。
なお、各報告セグメントの主要な事業・役務の内容は以下のとおりであります。

セグメント	事業・役務内容
海運事業	内航海運事業、外航海運事業、一般旅客フェリー事業、港湾運送事業の海運周辺事業
ホテル事業	北海道地区におけるリゾートホテル事業
不動産事業	不動産の賃貸・管理事業

2.報告セグメントごとの売上高、利益、資産、その他の項目の金額の算定方法
報告されている事業セグメントの会計処理の方法は、「連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項」における記載と概ね同一であります。
報告セグメントのセグメント利益は、営業利益ベースの数値であります。セグメント間の内部売上高及び振替高は市場実勢価格に基づいております。
会計方針の変更に記載のとおり、当連結会計年度の期首から収益認識会計基準等を適用し、収益認識に関する会計処理方法を変更したため、事業セグメントの利益又は損失の算定方法を同様に変更しております。
当該変更により、従来の方法に比べて、当連結会計年度の「海運事業」の売上高は822,757千円減少、セグメント利益は21,306千円減少し、「ホテル事業」の売上高は69千円減少、セグメント損失は361千円増加しております。
3.報告セグメントごとの売上高、利益又は損失、資産、その他の項目の金額に関する情報
前連結会計年度(自 令和2年4月1日 至 令和3年3月31日)
(単位:千円)

	報告セグメント				その他 (注1)	調整額 (注2)	連結財務 諸表計上額(注3)
	海運事業	ホテル事業	不動産事業	計
売上高
外部顧客への売上高	40,249,685	671,176	577,624	41,498,486	-	-	41,498,486
セグメント間の内部 売上高又は振替高	-	-	79,523	79,523	-	△79,523	-
計	40,249,685	671,176	657,148	41,578,010	-	△79,523	41,498,486
セグメント利益 又は損失(△)	256,453	△547,892	250,352	△41,086	-	-	△41,086
セグメント資産	52,963,525	5,963,684	2,559,512	61,486,723	-	7,347,688	68,834,411
その他の項目
減価償却費	2,563,513	236,413	45,746	2,845,672	-	-	2,845,672
有形固定資産及び 無形固定資産の増加額	5,006,493	38,887	105,135	5,150,517	-	-	5,150,517

(注)1.その他の区分は報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、農産物卸売事業を含んでおります。
2.セグメント利益又は損失の調整額は、セグメント間取引消去によるものであります。
3.セグメント利益又は損失は、連結損益計算書の営業利益又は営業損失と一致しております。
4.セグメント資産の調整額は、セグメント間の債権債務の相殺消去、及びセグメントに配分していない全社資産で、主に提出会社の投資有価証券であります。
5.報告セグメントごとの資産に関する情報
当連結会計年度において、北日本海運株式会社の全株式を取得し連結の範囲に含めたことにより、前連結会計年度の末日に比べ「海運事業」のセグメント資産が1,191,181千円増加しております。
当連結会計年度(自 令和3年4月1日 至 令和4年3月31日)
(単位:千円)

	報告セグメント				その他 (注1)	調整額 (注2)	連結財務 諸表計上額(注3)
	海運事業	ホテル事業	不動産事業	計
売上高
外部顧客への売上高	43,393,735	661,062	579,610	44,634,408	621,091	-	45,255,500
セグメント間の内部 売上高又は振替高	8,337	10,371	97,480	116,189	-	△116,189	-
計	43,402,072	671,434	677,090	44,750,597	621,091	△116,189	45,255,500
セグメント利益 又は損失(△)	361,672	△560,013	262,500	64,159	40,037	-	104,197
セグメント資産	50,303,014	4,851,671	2,544,457	57,699,143	2,552,520	9,179,937	69,431,602
その他の項目
減価償却費	2,989,623	205,391	46,656	3,241,672	14,024	-	3,255,696
有形固定資産及び 無形固定資産の増加額	1,818,623	75,589	12,950	1,907,162	1,104,990	-	3,012,153

(注)1.その他の区分は報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、農産物卸売事業を含んでおります。
2.セグメント利益又は損失の調整額は、セグメント間取引消去によるものであります。
3.セグメント利益又は損失は、連結損益計算書の営業利益又は営業損失と一致しております。
4.セグメント資産の調整額は、セグメントに配分していない全社資産で、提出会社の投資有価証券であります。
5.報告セグメントごとの資産に関する情報
当連結会計年度において、北千生氣株式会社の全株式を取得し連結の範囲に含めたことにより、前連結会計年度の末日に比べ「その他」のセグメント資産が1,771,302千円増加しております。
【関連情報】
前連結会計年度(自 令和2年4月1日 至 令和3年3月31日)
1.製品及びサービスごとの情報
セグメント情報に同様の情報を開示しているため、記載を省略しております。
2.地域ごとの情報
(1)売上高
本邦の外部顧客への売上高が連結損益計算書の売上高の90%を超えるため、記載を省略しております。
(2)有形固定資産
本邦に所在している有形固定資産の金額が連結貸借対照表の有形固定資産の金額の90%を超えるため、記載を省略しております。
当連結会計年度(自 令和3年4月1日 至 令和4年3月31日)
1.製品及びサービスごとの情報
セグメント情報に同様の情報を開示しているため、記載を省略しております。
2.地域ごとの情報
(1)売上高
本邦の外部顧客への売上高が連結損益計算書の売上高の90%を超えるため、記載を省略しております。
(2)有形固定資産
本邦に所在している有形固定資産の金額が連結貸借対照表の有形固定資産の金額の90%を超えるため、記載を省略しております。
【報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報】
前連結会計年度(自 令和2年4月1日 至 令和3年3月31日)
「海運事業」セグメントにおいて、売却予定となった資産について帳簿価額を回収可能価額まで減額し減損損失5,112千円を計上しております。また「ホテル事業」セグメントにおいて、遊休資産に区分される土地の減損損失7,258千円を計上しております。
当連結会計年度(自 令和3年4月1日 至 令和4年3月31日)
「ホテル事業」セグメントにおいて、遊休資産に区分される土地について帳簿価額を回収可能価額まで減額し減損損失の減損損失660千円を計上しております。

【報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報】
前連結会計年度(自 令和2年4月1日 至 令和3年3月31日)
(単位:千円)

	報告セグメント				その他	調整額	連結財務諸表 計上額
	海運事業	ホテル事業	不動産事業	計
当期償却額	21,576	-	-	21,576	-	-	21,576
当期末残高	101,599	-	-	101,599	-	-	101,599

当連結会計年度(自 令和3年4月1日 至 令和4年3月31日)
(単位:千円)

	報告セグメント				その他	調整額	連結財務諸表 計上額
	海運事業	ホテル事業	不動産事業	計
当期償却額	21,576	-	-	21,576	1,727	-	23,304
当期末残高	80,023	-	-	80,023	-	-	80,023

(注)「その他」の金額は、北千生氣㈱に係るものであります。
【報告セグメントごとの負ののれんの償却額及び未償却残高に関する情報】
前連結会計年度(自 令和2年4月1日 至 令和3年3月31日)
(単位:千円)

	報告セグメント				その他	調整額	連結財務諸表 計上額
	海運事業	ホテル事業	不動産事業	計
当期償却額	81,089	-	-	81,089	-	-	81,089
当期末残高	196,409	-	-	196,409	-	-	196,409

当連結会計年度(自 令和3年4月1日 至 令和4年3月31日)
(単位:千円)

	報告セグメント				その他	調整額	連結財務諸表 計上額
	海運事業	ホテル事業	不動産事業	計
当期償却額	81,089	-	-	81,089	-	-	81,089
当期末残高	115,319	-	-	115,319	-	-	115,319

【報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報】
前連結会計年度(自 令和2年4月1日 至 令和3年3月31日)
海運事業において、当連結会計年度より北日本海運株式会社の株式取得による連結子会社化に伴い、負ののれんが発生しております。当該事象による負ののれん発生益の計上額は、当連結会計年度において161,338千円であります。
当連結会計年度(自 令和3年4月1日 至 令和4年3月31日)
該当事項はありません。