有価証券報告書-第79期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
(繰延税金資産)

	前事業年度 (2020年3月31日)	当事業年度 (2021年3月31日)
繰延税金資産
繰越欠損金	274,517千円	46,229千円
役員退職慰労引当金	32,373 〃	─ 〃
長期未払金	─ 〃	23,668 〃
環境対策引当金	17,365 〃	17,484 〃
減損損失	10,687 〃	9,697 〃
賞与引当金	11,139 〃	10,997 〃
減価償却超過額	4,636 〃	4,632 〃
その他	24,372 〃	22,890 〃
繰延税金資産小計	375,092千円	135,601千円
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△259,199 〃	△36,815 〃
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△62,172 〃	△47,790 〃
評価性引当額小計	△321,371千円	△84,605千円
繰延税金資産合計	53,721千円	50,995千円

(繰延税金負債)

	前事業年度 (2020年3月31日)	当事業年度 (2021年3月31日)
その他有価証券評価差額金	148,990千円	291,568千円
前払年金費用	30,675 〃	25,132 〃
その他	3,901 〃	4,239 〃
繰延税金負債合計	183,566千円	320,940千円
繰延税金負債の純額	129,845千円	269,944千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)		当事業年度 (2021年3月31日)
法定実効税率	30.6	%	30.6	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.5	〃	0.3	〃
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△1.4	〃	△1.8	〃
住民税均等割等	1.1	〃	1.3	〃
評価性引当額の増減額	△14.4	〃	△106.7	〃
繰越欠損金の期限切れ	─	〃	89.9	〃
その他	0.0	〃	0.0	〃
税効果会計適用後の法人税等の負担率	16.3	%	13.6	%