有価証券報告書-第84期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
長期未払金	3,512	〃	3,512	〃
環境対策引当金	16,067	〃	14,586	〃
減損損失	4,063	〃	3,674	〃
賞与引当金	13,914	〃	14,714	〃
減価償却超過額	13,902	〃	12,761	〃
役員業績連動報酬	366	〃	2,643	〃
譲渡制限付株式報酬費用	6,238	〃	9,167	〃
その他	33,092	〃	34,266	〃
繰延税金資産小計	91,159	千円	95,327	千円
評価性引当額	△13,988	千円	△12,231	千円
繰延税金資産合計	77,170	千円	83,095	千円

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	1,212,361	千円	1,609,958	千円
前払年金費用	10,981	〃	16,862	〃
その他	10,298	〃	9,788	〃
繰延税金負債合計	1,233,641	千円	1,636,609	千円
繰延税金負債の純額	1,156,470	千円	1,553,513	千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	30.6	%	31.4	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.4	〃	0.3	〃
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△2.2	〃	△2.4	〃
住民税均等割等	1.1	〃	0.9	〃
評価性引当額の増減額	△7.8	〃	△0.4	〃
税率変更による期末繰延税金資産の増額修正	△0.2	〃	-	〃
その他	0.0	〃	-	〃
税効果会計適用後の法人税等の負担率	21.8	%	29.8	%