有価証券報告書-第21期(2025/04/01-2026/03/31)

(デリバティブ取引関係)
ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
通貨関連
前連結会計年度(令和7年3月31日)

ヘッジ会計の 方法	取引の種類	主なヘッジ対象	契約金額等 (百万円)	契約額等のうち1年超 (百万円)	時 価 (百万円)
通貨スワップの振当処理	通貨スワップ取引	道路建設関係社債	95,551	44,325	(注1)
通貨スワップの振当処理	通貨スワップ取引	短期借入金	8,512	-	(注2)
合 計			104,063	44,325	-

(注)1.通貨スワップの振当処理によるものは、ヘッジ対象とされている道路建設関係社債と一体として処理
されているため、その時価は、当該道路建設関係社債の時価に含めて記載しております。
2.通貨スワップの振当処理によるものは、ヘッジ対象とされている短期借入金と一体として処理され
ているため、その時価は、当該短期借入金の時価に含めて記載しております。
当連結会計年度(令和8年3月31日)

ヘッジ会計の 方法	取引の種類	主なヘッジ対象	契約金額等 (百万円)	契約額等のうち1年超 (百万円)	時 価 (百万円)
通貨スワップの振当処理	通貨スワップ取引	道路建設関係社債	84,126	77,570	(注1)
合 計			84,126	77,570	-

(注)1.通貨スワップの振当処理によるものは、ヘッジ対象とされている道路建設関係社債と一体として処理
されているため、その時価は、当該道路建設関係社債の時価に含めて記載しております。