有価証券報告書-第96期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)	当事業年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税	4,080千円	6,455千円
株式給付引当金	- 〃	3,655 〃
投資有価証券評価損	8,001 〃	14,281 〃
その他	4,517 〃	4,525 〃
繰延税金資産小計	16,599 〃	28,917 〃
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△8,001 〃	△14,281 〃
評価性引当額小計	△8,001 〃	△14,281 〃
繰延税金資産合計	8,597 〃	14,636 〃
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△899,869千円	△1,296,160千円
繰延税金負債合計	△899,869 〃	△1,296,160 〃
繰延税金負債の純額	△891,271 〃	1,281,524 〃

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)	当事業年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	30.5%	30.5%
(調整)
交際費等永久に損金算入されない項目	0.2%	0.1%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△11.5%	△7.5%
住民税均等割等	0.7%	0.1%
評価性引当額等の増減	-%	1.1%
その他	1.1%	△0.4%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	21.0%	23.9%