有価証券報告書-第40期(2023/04/01-2024/03/31)
15.借入金及び社債
(1)借入金及び社債の内訳
借入金及び社債の内訳は以下のとおりであります。
(注)平均利率については、借入金等の期末残高に対する加重平均利率を記載しております。
(2)社債の発行条件
社債の発行条件の要約は、以下のとおりであります。
(注)( )の金額は、1年内に償還が予定されている社債の金額であります。
(3)担保資産及び担保付債務
担保に供している資産は以下のとおりであります。
これらの担保差入資産に対応する債務は以下のとおりであります。
(注)持分法適用関連会社である鹿児島メガソーラー発電(株)の金融機関借入に対して、同社株式を担保に供しております。前連結会計年度末及び当連結会計年度末における当該借入金残高は、それぞれ9,725百万円及び8,235百万円であります。これらについては上記の長期借入金には含まれておりません。
当社グループの一部の子会社において、買収等に伴い各金融機関より借入を行っております。これらの借入金では、借入金額が少額な一部の借入契約を除き、それぞれの契約に定められた、株主の出資維持、純資産維持、利益の黒字維持といった財務制限条項を遵守することが求められております。前連結会計年度末及び当連結会計年度末の借入金残高はそれぞれ399,013百万円及び368,071百万円であります。
これらを除いて、借入金及び社債に関し、当社グループの財務活動に重大な影響を及ぼす財務制限条項は付されておりません。借入金及び社債の公正価値及び返済期日到来予定期別内訳については「32.金融商品」、「33.金融商品の公正価値」に記載しております。
(1)借入金及び社債の内訳
借入金及び社債の内訳は以下のとおりであります。
| (単位:百万円) | |||||||
| 前連結会計年度 (2023年3月31日) | 当連結会計年度 (2024年3月31日) | 平均利率(%) (注) | 返済期限 | ||||
| 非流動 | |||||||
| 社債(1年以内に償還予定のものを除く) | 309,503 | 249,659 | 0.33 | 2025年～2029年 | |||
| 長期借入金(1年以内に返済予定のものを除く) | 604,730 | 1,327,712 | 0.27 | 2025年～2030年 | |||
| 小計 | 914,233 | 1,577,370 | - | - | |||
| 流動 | |||||||
| 1年内償還予定の社債 | 69,979 | 59,995 | 0.40 | - | |||
| 1年内返済予定の長期借入金 | 198,465 | 153,464 | 0.51 | - | |||
| 短期借入金 | 69,517 | 193,554 | 0.19 | - | |||
| 小計 | 337,961 | 407,013 | - | - | |||
| 合計 | 1,252,194 | 1,984,384 | - | - | |||
(注)平均利率については、借入金等の期末残高に対する加重平均利率を記載しております。
(2)社債の発行条件
社債の発行条件の要約は、以下のとおりであります。
| (単位:百万円) | |||||||||||||||
| 会社名 | 銘柄 | 発行年月日 | 前連結 会計年度 (2023年 3月31日) | 当連結 会計年度 (2024年 3月31日) | 利率 (%) | 担保 | 償還期限 | ||||||||
| KDDI(株) | 第20回 無担保社債 | 2013年 12月13日 | 29,991 | - | 年 | 0.80 | 無担保 | 2023年 12月20日 | |||||||
| (29,991) | |||||||||||||||
| KDDI(株) | 第21回 無担保社債 | 2014年 9月10日 | 29,982 | 29,995 | 年 | 0.67 | 無担保 | 2024年 9月20日 | |||||||
| (29,995) | |||||||||||||||
| KDDI(株) | 第22回 無担保社債 | 2018年 7月12日 | 29,944 | 29,955 | 年 | 0.31 | 無担保 | 2028年 7月12日 | |||||||
| KDDI(株) | 第23回 無担保社債 | 2018年 11月22日 | 39,987 | - | 年 | 0.11 | 無担保 | 2023年 11月22日 | |||||||
| (39,987) | |||||||||||||||
| KDDI(株) | 第24回 無担保社債 | 2018年 11月22日 | 29,965 | 29,979 | 年 | 0.25 | 無担保 | 2025年 11月21日 | |||||||
| KDDI(株) | 第25回 無担保社債 | 2018年 11月22日 | 19,959 | 19,966 | 年 | 0.40 | 無担保 | 2028年 11月22日 | |||||||
| KDDI(株) | 第26回 無担保社債 | 2019年 4月26日 | 29,984 | 30,000 | 年 | 0.13 | 無担保 | 2024年 4月26日 | |||||||
| (30,000) | |||||||||||||||
| KDDI(株) | 第27回 無担保社債 | 2019年 4月26日 | 29,958 | 29,972 | 年 | 0.23 | 無担保 | 2026年 4月24日 | |||||||
| KDDI(株) | 第28回 無担保社債 | 2019年 4月26日 | 39,917 | 39,931 | 年 | 0.36 | 無担保 | 2029年 4月26日 | |||||||
| KDDI(株) | 第30回 無担保社債 | 2022年 10月27日 | 49,912 | 49,947 | 年 | 0.21 | 無担保 | 2025年 10月27日 | |||||||
| KDDI(株) | 第31回 無担保社債 | 2022年 10月27日 | 49,882 | 49,908 | 年 | 0.43 | 無担保 | 2027年 10月27日 | |||||||
(注)( )の金額は、1年内に償還が予定されている社債の金額であります。
(3)担保資産及び担保付債務
担保に供している資産は以下のとおりであります。
| (単位:百万円) | |||
| 前連結会計年度 (2023年3月31日) | 当連結会計年度 (2024年3月31日) | ||
| 有形固定資産 | 519 | 519 | |
| 関係会社株式(注) | 768 | 768 | |
| 金融事業の有価証券 | 356,266 | 359,283 | |
| 金融事業の貸出金 | 163,456 | 780,591 | |
| その他の長期金融資産 | 13,248 | 7,129 | |
| その他の非流動資産 | 3,787 | 4,160 | |
| 合計 | 538,043 | 1,152,450 |
これらの担保差入資産に対応する債務は以下のとおりであります。
| (単位:百万円) | |||
| 前連結会計年度 (2023年3月31日) | 当連結会計年度 (2024年3月31日) | ||
| 長期借入金(注) | 61,100 | 521,100 | |
| 1年内返済予定の長期借入金 | 50,000 | - | |
| 未払金 | 66 | - | |
| 債券貸借取引受入担保金 | 244,111 | 229,635 | |
| 合計 | 355,277 | 750,735 |
(注)持分法適用関連会社である鹿児島メガソーラー発電(株)の金融機関借入に対して、同社株式を担保に供しております。前連結会計年度末及び当連結会計年度末における当該借入金残高は、それぞれ9,725百万円及び8,235百万円であります。これらについては上記の長期借入金には含まれておりません。
当社グループの一部の子会社において、買収等に伴い各金融機関より借入を行っております。これらの借入金では、借入金額が少額な一部の借入契約を除き、それぞれの契約に定められた、株主の出資維持、純資産維持、利益の黒字維持といった財務制限条項を遵守することが求められております。前連結会計年度末及び当連結会計年度末の借入金残高はそれぞれ399,013百万円及び368,071百万円であります。
これらを除いて、借入金及び社債に関し、当社グループの財務活動に重大な影響を及ぼす財務制限条項は付されておりません。借入金及び社債の公正価値及び返済期日到来予定期別内訳については「32.金融商品」、「33.金融商品の公正価値」に記載しております。