流動負債

有報情報

#1 注記事項－その他の流動負債及びその他の非流動負債、連結財務諸表（IFRS）（連結）

26.その他の流動負債およびその他の非流動負債
その他の流動負債およびその他の非流動負債の内訳は、以下の通りです。

2026/06/19 15:30

#2 注記事項－企業結合、連結財務諸表（IFRS）（連結）

e. 支配獲得日における資産・負債の公正価値、非支配持分およびのれん(注1)

		(単位:百万円)
有利子負債(流動負債)		3,229
営業債務及びその他の債務		9,249
その他(流動負債)		1,703
繰延税金負債		3,632
その他(非流動負債)		1,155
負債合計		18,968

(注1) 取得対価は、支配獲得日における公正価値を基礎として、取得した資産および引き受けた負債に配分しています。
(注2) 識別可能な資産である商標権10,829百万円が含まれており、耐用年数を確定できない無形資産に分類しています。また、企業結合により識別した無形資産は、見積将来キャッシュ・フロー、割引率、対象商標権から生み出される将来売上収益、ロイヤルティレート等の仮定に基づいて測定しています。

2026/06/19 15:30

#3 注記事項－有利子負債、連結財務諸表（IFRS）（連結）

(2) 財務制限条項等の特約条項
2025年3月31日および2026年3月31日における非流動負債の長期借入金のうち、財務制限条項等の特約条項が付された残高は、それぞれ1,231,684百万円、1,272,522百万円です。2025年3月31日および2026年3月31日において、これらの条項をすべて遵守しています。当該財務制限条項等の特約条項について抵触した場合には、貸付人の請求によって該当する契約上の債務について期限の利益を喪失する可能性があります。
a. 当社の有利子負債に付されている財務制限条項等の特約条項

2026/06/19 15:30

#4 注記事項－金融資産の譲渡、連結財務諸表（IFRS）（連結）

流動化取引の主なものは、携帯端末の販売により認識した割賦債権の流動化取引です。
当社グループは当該取引において、資金調達のために債権を金融機関に譲渡し、現金および譲渡した債権に対する劣後持分を取得しています。当該取引においては、当社グループが劣後持分を保有することに伴い、譲渡資産の保有に係るリスクと経済価値のほとんど全てを保持しているため、認識の中止を行っていません。また、譲渡により生じた入金額は、借入金として流動負債および非流動負債の「有利子負債」に含めて表示しています。
現先取引においては、流動資産の「その他の金融資産」および「銀行事業の有価証券」に含まれる満期保有目的の債券を短資会社に譲渡しています。当該取引では、債券の譲渡と同時に、将来一定の価格で買い戻す契約を締結しているため、譲渡した債券の価格変動リスクは引き続き当社グループが負担しています。このため、当社グループは、譲渡資産の保有に係るリスクと経済価値のほとんど全てを保持しているため、認識の中止を行っていません。また、譲渡により生じた入金額は、借入金として流動負債の「有利子負債」に含めて表示しています。

2026/06/19 15:30

#5 税効果会計関係、財務諸表（連結）

1 繰延税金資産および繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

(繰延税金資産)
減価償却資産	14,376		14,342
契約負債およびその他流動負債	13,452		13,604
賞与引当金	11,334		12,519

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

2026/06/19 15:30

#6 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

インタレスト・カバレッジ・レシオ:調整後EBITDA(※3)/支払利息(※4)
(※1) 有利子負債は連結財政状態計算書の流動負債と非流動負債の中の有利子負債の合計値を使用しています。
(※2) キャッシュ・フローは連結キャッシュ・フロー計算書の営業活動によるキャッシュ・フローを使用しています。

2026/06/19 15:30

#7 連結財政状態計算書（IFRS）（連結）

(単位:百万円)
(負債及び資本の部)
流動負債
有利子負債	23,28,30	1,646,524		1,956,418
引当金	27	52,932		67,657
その他の流動負債	26	248,336		314,489
流動負債合計		6,835,206		8,525,235
非流動負債
有利子負債	23,28,30	4,315,628		4,528,164
繰延税金負債	22	322,232		336,189
その他の非流動負債	26	116,625		112,632
非流動負債合計		5,001,618		5,308,485

2026/06/19 15:30