四半期報告書-第30期第2四半期(平成26年7月1日-平成26年9月30日)
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四半期連結財務諸表注記事項（US GAAP）
注記事項
注1.会計処理の原則及び手続ならびに四半期連結財務諸表の表示方法
当社の四半期連結財務諸表は、米国において一般に公正妥当と認められた会計原則(米国財務会計基準審議会(Financial Accounting Standards Board、以下「FASB」)の会計基準編纂書(FASB Accounting Standards Codification)等、以下総称して「米国会計基準」)に基づいて作成しております。なお、米国会計基準により要請される記載及び注記の一部を省略しております。
当社は、昭和36年6月に米国証券取引委員会に米国預託証券の発行登録を行い、平成6年9月にニューヨーク証券取引所に上場しております。よって当社は、米国預託証券の発行等に関して要請されている用語、様式及び作成方法により連結財務諸表を作成し、米国証券取引委員会に登録しております。
当社及び当社の子会社(以下「NTTグループ」)が採用している会計処理の原則及び手続ならびに四半期連結財務諸表の表示方法のうち、わが国における会計処理の原則及び手続ならびに表示方法と異なるもので重要性のあるものは以下のとおりであります。
(1) 持分法による投資利益(△損失)の表示区分
持分法による投資利益(△損失)については、「法人税等」の後に区分して表示しております。
(2) 営業権及びその他の無形資産
営業権及び企業結合により取得された耐用年数を特定できない無形資産については償却せず、年一回及び減損の兆候があった時点で減損テストを実施しております。
(3) 代理店へ支払う一定の手数料
再販目的でNTTグループから端末機器を購入する代理店への一定の手数料支払を、これらの代理店への端末機器販売に係る収益の減額として組替えております。また、当該収益の減額を、手数料の支払時ではなく、端末機器を代理店へ販売した時点で認識しております。
(4) 減価償却
当社の国内連結子会社においては、平成14年度から土木設備に係る償却方法を変更(定率法から定額法)しておりますが、米国会計基準においては従前の償却方法(定率法)を継続しております。
また、平成19年度に、当社の国内連結子会社においてはディジタル交換設備等の一部について臨時償却を実施しておりますが、米国会計基準においては臨時償却を実施せず、見積耐用年数を基礎とした償却を行っております。
これらは、有形固定資産の減価償却に係る日本と米国の会計処理上の差異に起因するものであります。
(5) 未払退職年金費用
「その他の包括利益(△損失)累積額」に計上されている、数理計算上の差異のうち予測給付債務もしくは年金資産の公正価値のいずれか大きい方の10%を超える額、及び給付制度の変更による過去勤務費用については、従業員の予測平均残存勤務期間にわたり定額法により償却しております。
(6) 有給休暇
従業員の有給休暇の未消化残高を発生主義で負債認識しております。
(7) 圧縮記帳
固定資産の圧縮記帳については、圧縮記帳がなかったものとして処理しております。
注2.重要な会計方針の要約
(1) 最近公表された会計基準
顧客との契約から生じる収益
平成26年5月28日、FASBはASU2014-09「顧客との契約から生じる収益」を公表しました。当該基準は、企業が、約束した財又はサービスの顧客への移転の対価として権利を得ると見込んでいる金額を認識することを要求しております。当該基準が適用になると、現在の米国会計基準の収益認識に係るガイダンスの大部分が当該基準の内容に置き換わります。当該基準は、NTTグループにおいて、平成29年4月1日に開始する連結会計年度より適用されます。なお、早期適用は認められておりません。
当社は、当該基準がNTTグループの四半期連結財務諸表及び関連する注記に与える影響の検討を行っておりますが、移行方法の選択は実施しておらず、NTTグループの現行の財務報告に与える影響の算定も実施しておりません。
(2) 会計上の見積りの変更
NTTグループは、平成26年7月1日より、一部の電気通信設備に関わるソフトウェア及び自社利用のソフトウェアの見積り耐用年数について使用実態を踏まえた見直しを行い、耐用年数を最長7年に延長しています。この変更はFASBの会計基準編纂書250「会計上の変更及び誤謬の修正」に準拠し、会計上の見積りの変更として将来にわたって適用されます。当該事象による当第2四半期連結累計期間及び当第2四半期連結会計期間の「税引前四半期純利益」、「当社に帰属する四半期純利益」、「1株当たり当社に帰属する四半期純利益」への影響額は、それぞれ18,448百万円、7,895百万円、及び7.11円です。
(3) 1株当たり当社に帰属する四半期純利益
基本的1株当たり当社に帰属する四半期純利益(Earnings Per Share、以下「EPS」)は、期中平均発行済株式数(自己株式を除く)に基づいて計算しており、無償新株式の発行を考慮して調整しております。希薄化後EPSは、新株式発行をもたらす権利の行使や契約の履行、新株式への転換によって起こる希薄化の影響を考慮して計算しております。当社は、前第2四半期連結累計期間及び当第2四半期連結累計期間において希薄効果のある有価証券を発行していないため、基本的EPSと希薄化後EPSに差異はありません。
(4) 勘定科目の組替え再表示
当第2四半期連結累計期間の表示方法に合わせるため、過年度財務諸表の一部の金額について、組替え再表示を行っております。
注3.棚卸資産
平成26年3月31日及び平成26年9月30日現在の棚卸資産の内訳は以下のとおりであります。
(百万円)
注4.資本
発行済株式及び自己株式に関する事項
前連結会計年度及び当第2四半期連結累計期間における発行済株式数及び自己株式数の推移は以下のとおりであります。
(株)
平成25年5月10日、当社の取締役会は、平成25年5月13日から平成26年3月31日にかけて、発行済普通株式総数5,000万株、取得総額2,500億円の範囲内で自己株式を取得することを決議し、平成25年5月から平成25年10月にかけて普通株式48,737,200株を250,000百万円で取得し、当該決議に基づく自己株式の取得を終了しております。
平成25年11月8日、当社の取締役会は、自己株式186,500,000株を平成25年11月15日に消却することを決議し、平成25年11月15日に消却した結果、利益剰余金が818,206百万円減少しております。
平成26年2月6日、当社の取締役会は、平成26年2月7日から平成26年3月31日にかけて、発行済普通株式総数3,800万株、取得総額2,000億円を上限に自己株式を取得することを決議し、平成26年3月7日に普通株式26,556,800株を東京証券取引所の自己株式立会外買付取引(ToSTNeT-3)により156,499百万円で取得しております。
平成26年5月13日、当社の取締役会は、平成26年7月1日から平成27年3月31日にかけて、発行済普通株式総数4,400万株、取得総額2,500億円を上限に自己株式を取得することを決議しました。
平成26年11月7日、当社の取締役会は、上記決議事項の内容を変更し、平成26年11月10日から平成27年6月30日にかけて、発行済普通株式総数5,100万株、取得総額3,500億円を上限に自己株式を取得することを決議しました。
配当に関する事項
当第2四半期連結累計期間の配当金支払額、及び基準日が当第2四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第2四半期連結会計期間末後となるものは以下のとおりであります。
(1) 配当金支払額
(2) 基準日が当第2四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第2四半期連結会計期間末後となるもの
資本の変動に関する事項
前第2四半期連結累計期間及び当第2四半期連結累計期間における株主資本及び非支配持分の変動は以下のとおりであります。
(百万円)
(百万円)
その他の包括利益(△損失)累積額
前第2四半期連結累計期間及び当第2四半期連結累計期間におけるその他の包括利益(△損失)累積額(税効果調整後)の変動は以下のとおりであります。
(百万円)
(百万円)
前第2四半期連結会計期間及び当第2四半期連結会計期間におけるその他の包括利益(△損失)累積額(税効果調整後)の変動は以下のとおりであります。
(百万円)
(百万円)
前第2四半期連結累計期間及び当第2四半期連結累計期間におけるその他の包括利益(△損失)累積額(税効果調整後)からの組替は以下のとおりであります。
(百万円)
*「年金債務調整額」からの組替は、年金費用純額の計算に含まれております。
前第2四半期連結会計期間及び当第2四半期連結会計期間におけるその他の包括利益(△損失)累積額(税効果調整後)からの組替は以下のとおりであります。
(百万円)
*「年金債務調整額」からの組替は、年金費用純額の計算に含まれております。
非支配持分との資本取引
当第2四半期連結会計期間において、当社の子会社である株式会社NTTドコモ(以下、NTTドコモ)は自己株式181,530,121株を総額307,694百万円で取得しました。当社は176,991,100株を売却しており、当社のNTTドコモに対する持分比率が66.7%から65.3%に低下しました。当該取引に伴い、平成26年9月30日現在の連結貸借対照表において資本剰余金が17,520百万円増加しております。
注5.公正価値の測定
資産及び負債の公正価値測定の評価技法において使用するインプットは公正価値の階層で区分することとされております。公正価値の階層は活発な市場における同一の資産・負債の市場価格(非修正)を最高の優先度(レベル1)、また観察不能なインプットを最低の優先度(レベル3)としております。公正価値の階層における3つのレベルは以下のとおりであります。
レベル1:測定日現在において入手しうる活発な市場における同一資産・負債の市場価格(非修正)
レベル2:レベル1に含まれる同一資産・負債の市場価格を除く、直接または間接的に観察可能な資産・負債の市場価格
レベル3:当該資産・負債に係る観察不能なインプット
平成26年3月31日及び平成26年9月30日現在、当社が経常的に公正価値を測定している資産及び負債は以下のとおりであります。
(百万円)
*1 活発な市場における同一資産及び負債の市場価格
*2 活発な市場における類似資産及び負債の市場価格、活発でない市場における同一または類似の資産及び負債の市場価格、主として市場で観察可能な指標により算出される評価額
*3 観察不可能な指標により算出される評価額
レベル1とレベル2の間における移動はありません。
また、レベル3における金額については重要性がないため、レベル3の調整表は開示しておりません。
(百万円)
*1 活発な市場における同一資産及び負債の市場価格
*2 活発な市場における類似資産及び負債の市場価格、活発でない市場における同一または類似の資産及び負債の市場価格、主として市場で観察可能な指標により算出される評価額
*3 観察不可能な指標により算出される評価額
レベル1とレベル2の間における移動はありません。
また、レベル3における金額については重要性がないため、レベル3の調整表は開示しておりません。
売却可能証券
売却可能証券には市場性のある持分証券及び負債証券ならびに売却可能証券に分類される金融商品が含まれております。売却可能証券は、活発な市場における市場価格が入手できるものについては、活発な市場における同一資産の市場価格を使用して公正価値を評価しており、レベル1に分類しております。また、活発な市場における市場価格が入手できないものについては、金融機関から提供された観察可能な市場データを基本としたインプットにより公正価値を評価しており、レベル2に分類しております。観察不可能なデータを基本としたインプットにより公正価値を評価しているものについては、レベル3に分類しております。
デリバティブ
デリバティブには先物為替予約、金利スワップ契約、通貨スワップ契約及び通貨オプション契約が含まれております。デリバティブは、金融機関から提供された観察可能な市場データを基本としたインプットにより公正価値を評価しており、全てレベル2に分類しております。
前第2四半期連結累計期間及び当第2四半期連結累計期間において、当社が非経常的に公正価値を測定した資産及び負債に重要性はありません。
注6.セグメント情報
以下に報告されている事業セグメントは、そのセグメントごとの財務情報が入手可能なもので、その財務情報はNTTグループの経営陣によって、経営資源の配分の決定及び業績の評価に用いられております。また、セグメント別損益の決定に用いられる会計方針は、米国会計基準に準拠した連結財務諸表作成に係る会計方針と一致しております。
「地域通信事業」セグメントは、主に固定音声関連収入、IP系・パケット通信収入、通信端末機器販売収入、その他の営業収入からなっております。
「長距離・国際通信事業」セグメントは、主に固定音声関連収入、IP系・パケット通信収入、システムインテグレーション収入、その他の営業収入からなっております。
「移動通信事業」セグメントは、主に移動音声関連収入、IP系・パケット通信収入、通信端末機器販売収入からなっております。
「データ通信事業」セグメントは、システムインテグレーション収入からなっております。
また、「その他の事業」セグメントには、主に建築物の保守、不動産賃貸、システム開発、リース、研究開発等に係るその他の営業収入が含まれております。
営業収益:
第2四半期連結累計期間
(百万円)
第2四半期連結会計期間
(百万円)
セグメント別損益:
第2四半期連結累計期間
(百万円)
第2四半期連結会計期間
(百万円)
注2.主要な会計方針の要約「(2)会計上の見積りの変更」に記載のとおり、NTTグループは、平成26年7月1日より、一部の電気通信設備に関わるソフトウェア及び自社利用のソフトウェアの見積り耐用年数について使用実態を踏まえた見直しを行い、耐用年数を最長7年に延長しています。これにより、従来の方法に比べ、当第2四半期連結累計期間及び当第2四半期連結会計期間における移動通信事業セグメント営業利益は、それぞれ18,448百万円増加しております。
セグメント間の取引は、独立企業間取引価格によっております。また、セグメント利益は、営業収益から営業費用を差し引いた額であります。
前第2四半期連結累計期間及び当第2四半期連結累計期間において、総収益の10%以上の営業収益が、単一の外部顧客との取引から計上されるものはありません。
注7.研究開発費
研究開発費は、発生時に費用計上しております。前第2四半期連結累計期間及び当第2四半期連結累計期間の研究開発費は、それぞれ116,645百万円及び111,538百万円、前第2四半期連結会計期間及び当第2四半期連結会計期間の研究開発費は、それぞれ59,438百万円及び57,713百万円であります。
注8.金融債権
当社は、貸付金やリース債権などを含むいくつかの金融債権を保有しております。これらは主に金融子会社が保有するものであります。当社はこれらの金融債権を割賦債権、リース債権、貸付金、クレジット債権、その他に区分して管理しております。当社は金融債権の貸倒による損失に備えるため、集合的に評価される金融債権については主に金融債権の区分ごとの貸倒実績率に基づき、個別に評価される金融債権については個々の債権の回収可能性に基づき算定した貸倒引当金を計上しております。なお、債務者の状況等から回収不能と判断した金融債権は、その時点で償却を行っております。
平成25年9月30日及び平成26年9月30日現在の貸倒引当金及びそれに関連する金融債権の内訳、ならびに前第2四半期連結累計期間及び当第2四半期連結累計期間における貸倒引当金の推移は以下のとおりであります。
(百万円)
(百万円)
注9.偶発債務
平成26年9月30日現在、保証債務等に関する偶発債務は64,283百万円であります。
平成26年9月30日現在、NTTグループにおいては、財政状態や経営成績に重要な影響をもたらすような未解決の訴訟、係争及び損害賠償は存在しておりません。
注10.後発事象
NTTドコモは、平成26年10月31日開催の取締役会において、平成26年11月1日から平成27年3月31日にかけて、発行済普通株式総数138,469,879株、取得総額192,306百万円を上限とした自己株式を取得することを決議しました。
当社における自己株式取得に係る決議については、注4に記載しております。
注1.会計処理の原則及び手続ならびに四半期連結財務諸表の表示方法
当社の四半期連結財務諸表は、米国において一般に公正妥当と認められた会計原則(米国財務会計基準審議会(Financial Accounting Standards Board、以下「FASB」)の会計基準編纂書(FASB Accounting Standards Codification)等、以下総称して「米国会計基準」)に基づいて作成しております。なお、米国会計基準により要請される記載及び注記の一部を省略しております。
当社は、昭和36年6月に米国証券取引委員会に米国預託証券の発行登録を行い、平成6年9月にニューヨーク証券取引所に上場しております。よって当社は、米国預託証券の発行等に関して要請されている用語、様式及び作成方法により連結財務諸表を作成し、米国証券取引委員会に登録しております。
当社及び当社の子会社(以下「NTTグループ」)が採用している会計処理の原則及び手続ならびに四半期連結財務諸表の表示方法のうち、わが国における会計処理の原則及び手続ならびに表示方法と異なるもので重要性のあるものは以下のとおりであります。
(1) 持分法による投資利益(△損失)の表示区分
持分法による投資利益(△損失)については、「法人税等」の後に区分して表示しております。
(2) 営業権及びその他の無形資産
営業権及び企業結合により取得された耐用年数を特定できない無形資産については償却せず、年一回及び減損の兆候があった時点で減損テストを実施しております。
(3) 代理店へ支払う一定の手数料
再販目的でNTTグループから端末機器を購入する代理店への一定の手数料支払を、これらの代理店への端末機器販売に係る収益の減額として組替えております。また、当該収益の減額を、手数料の支払時ではなく、端末機器を代理店へ販売した時点で認識しております。
(4) 減価償却
当社の国内連結子会社においては、平成14年度から土木設備に係る償却方法を変更(定率法から定額法)しておりますが、米国会計基準においては従前の償却方法(定率法)を継続しております。
また、平成19年度に、当社の国内連結子会社においてはディジタル交換設備等の一部について臨時償却を実施しておりますが、米国会計基準においては臨時償却を実施せず、見積耐用年数を基礎とした償却を行っております。
これらは、有形固定資産の減価償却に係る日本と米国の会計処理上の差異に起因するものであります。
(5) 未払退職年金費用
「その他の包括利益(△損失)累積額」に計上されている、数理計算上の差異のうち予測給付債務もしくは年金資産の公正価値のいずれか大きい方の10%を超える額、及び給付制度の変更による過去勤務費用については、従業員の予測平均残存勤務期間にわたり定額法により償却しております。
(6) 有給休暇
従業員の有給休暇の未消化残高を発生主義で負債認識しております。
(7) 圧縮記帳
固定資産の圧縮記帳については、圧縮記帳がなかったものとして処理しております。
注2.重要な会計方針の要約
(1) 最近公表された会計基準
顧客との契約から生じる収益
平成26年5月28日、FASBはASU2014-09「顧客との契約から生じる収益」を公表しました。当該基準は、企業が、約束した財又はサービスの顧客への移転の対価として権利を得ると見込んでいる金額を認識することを要求しております。当該基準が適用になると、現在の米国会計基準の収益認識に係るガイダンスの大部分が当該基準の内容に置き換わります。当該基準は、NTTグループにおいて、平成29年4月1日に開始する連結会計年度より適用されます。なお、早期適用は認められておりません。
当社は、当該基準がNTTグループの四半期連結財務諸表及び関連する注記に与える影響の検討を行っておりますが、移行方法の選択は実施しておらず、NTTグループの現行の財務報告に与える影響の算定も実施しておりません。
(2) 会計上の見積りの変更
NTTグループは、平成26年7月1日より、一部の電気通信設備に関わるソフトウェア及び自社利用のソフトウェアの見積り耐用年数について使用実態を踏まえた見直しを行い、耐用年数を最長7年に延長しています。この変更はFASBの会計基準編纂書250「会計上の変更及び誤謬の修正」に準拠し、会計上の見積りの変更として将来にわたって適用されます。当該事象による当第2四半期連結累計期間及び当第2四半期連結会計期間の「税引前四半期純利益」、「当社に帰属する四半期純利益」、「1株当たり当社に帰属する四半期純利益」への影響額は、それぞれ18,448百万円、7,895百万円、及び7.11円です。
(3) 1株当たり当社に帰属する四半期純利益
基本的1株当たり当社に帰属する四半期純利益(Earnings Per Share、以下「EPS」)は、期中平均発行済株式数(自己株式を除く)に基づいて計算しており、無償新株式の発行を考慮して調整しております。希薄化後EPSは、新株式発行をもたらす権利の行使や契約の履行、新株式への転換によって起こる希薄化の影響を考慮して計算しております。当社は、前第2四半期連結累計期間及び当第2四半期連結累計期間において希薄効果のある有価証券を発行していないため、基本的EPSと希薄化後EPSに差異はありません。
(4) 勘定科目の組替え再表示
当第2四半期連結累計期間の表示方法に合わせるため、過年度財務諸表の一部の金額について、組替え再表示を行っております。
注3.棚卸資産
平成26年3月31日及び平成26年9月30日現在の棚卸資産の内訳は以下のとおりであります。
(百万円)
| 平成26年3月31日現在 | 平成26年9月30日現在 | |
| 通信端末機器及び材料品 | 228,337 | 161,217 |
| 仕掛品 | 83,015 | 127,575 |
| 貯蔵品 | 103,957 | 93,404 |
| 合 計 | 415,309 | 382,196 |
注4.資本
発行済株式及び自己株式に関する事項
前連結会計年度及び当第2四半期連結累計期間における発行済株式数及び自己株式数の推移は以下のとおりであります。
(株)
| 発行済株式 | 自己株式 | |
| 平成25年3月31日 | 1,323,197,235 | 137,822,603 |
| 取締役会決議に基づく自己株式の取得 | ― | 75,294,000 |
| 単元未満株式買取請求による自己株式の取得 | ― | 37,134 |
| 単元未満株式買増請求による自己株式の処分 | ― | △2,930 |
| 自己株式の消却 | △186,500,000 | △186,500,000 |
| 平成26年3月31日 | 1,136,697,235 | 26,650,807 |
| 取締役会決議に基づく自己株式の取得 | ― | 413,227 |
| 単元未満株式買取請求による自己株式の取得 | ― | 17,043 |
| 単元未満株式買増請求による自己株式の処分 | ― | △1,224 |
| 平成26年9月30日 | 1,136,697,235 | 27,079,853 |
平成25年5月10日、当社の取締役会は、平成25年5月13日から平成26年3月31日にかけて、発行済普通株式総数5,000万株、取得総額2,500億円の範囲内で自己株式を取得することを決議し、平成25年5月から平成25年10月にかけて普通株式48,737,200株を250,000百万円で取得し、当該決議に基づく自己株式の取得を終了しております。
平成25年11月8日、当社の取締役会は、自己株式186,500,000株を平成25年11月15日に消却することを決議し、平成25年11月15日に消却した結果、利益剰余金が818,206百万円減少しております。
平成26年2月6日、当社の取締役会は、平成26年2月7日から平成26年3月31日にかけて、発行済普通株式総数3,800万株、取得総額2,000億円を上限に自己株式を取得することを決議し、平成26年3月7日に普通株式26,556,800株を東京証券取引所の自己株式立会外買付取引(ToSTNeT-3)により156,499百万円で取得しております。
平成26年5月13日、当社の取締役会は、平成26年7月1日から平成27年3月31日にかけて、発行済普通株式総数4,400万株、取得総額2,500億円を上限に自己株式を取得することを決議しました。
平成26年11月7日、当社の取締役会は、上記決議事項の内容を変更し、平成26年11月10日から平成27年6月30日にかけて、発行済普通株式総数5,100万株、取得総額3,500億円を上限に自己株式を取得することを決議しました。
配当に関する事項
当第2四半期連結累計期間の配当金支払額、及び基準日が当第2四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第2四半期連結会計期間末後となるものは以下のとおりであります。
(1) 配当金支払額
| 決 議 | 株式の種類 | 配当の原資 | 配当金の総額 (百万円) | 1株当たり 配当額(円) | 基準日 | 効力発生日 |
| 平成26年 6月26日 定時株主総会 | 普通株式 | 利益剰余金 | 99,904 | 90 | 平成26年 3月31日 | 平成26年 6月27日 |
(2) 基準日が当第2四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第2四半期連結会計期間末後となるもの
| 決 議 | 株式の種類 | 配当の原資 | 配当金の総額 (百万円) | 1株当たり 配当額(円) | 基準日 | 効力発生日 |
| 平成26年 11月7日 取締役会 | 普通株式 | 利益剰余金 | 99,866 | 90 | 平成26年 9月30日 | 平成26年 12月8日 |
資本の変動に関する事項
前第2四半期連結累計期間及び当第2四半期連結累計期間における株主資本及び非支配持分の変動は以下のとおりであります。
(百万円)
| 前第2四半期連結累計期間 | |||
| 株主資本 | 非支配持分 | 資本合計 | |
| 平成25年3月31日残高 | 8,231,439 | 2,290,564 | 10,522,003 |
| 当社株主への配当 | △94,830 | ― | △94,830 |
| 非支配持分への配当 | ― | △48,823 | △48,823 |
| 自己株式の取得 | △223,315 | ― | △223,315 |
| 自己株式の処分 | 6 | ― | 6 |
| その他の資本取引等 | △603 | △2,037 | △2,640 |
| 四半期純利益 | 323,540 | 100,458 | 423,998 |
| その他の包括利益(△損失) | 75,104 | 15,472 | 90,576 |
| 未実現有価証券評価損益 | 11,845 | 5,332 | 17,177 |
| 未実現デリバティブ評価損益 | △2,454 | △1,015 | △3,469 |
| 外貨換算調整額 | 59,976 | 10,864 | 70,840 |
| 年金債務調整額 | 5,737 | 291 | 6,028 |
| 平成25年9月30日残高 | 8,311,341 | 2,355,634 | 10,666,975 |
(百万円)
| 当第2四半期連結累計期間 | |||
| 株主資本 | 非支配持分 | 資本合計 | |
| 平成26年3月31日残高 | 8,511,354 | 2,413,452 | 10,924,806 |
| 当社株主への配当 | △99,904 | ― | △99,904 |
| 非支配持分への配当 | ― | △49,024 | △49,024 |
| 自己株式の取得 | △2,538 | ― | △2,538 |
| 自己株式の処分 | 7 | ― | 7 |
| その他の資本取引等 | 15,562 | △27,153 | △11,591 |
| 四半期純利益 | 290,332 | 95,559 | 385,891 |
| その他の包括利益(△損失) | △28,081 | 1,462 | △26,619 |
| 未実現有価証券評価損益 | 6,836 | 2,630 | 9,466 |
| 未実現デリバティブ評価損益 | △669 | 380 | △289 |
| 外貨換算調整額 | △33,499 | △1,202 | △34,701 |
| 年金債務調整額 | △749 | △346 | △1,095 |
| 平成26年9月30日残高 | 8,686,732 | 2,434,296 | 11,121,028 |
その他の包括利益(△損失)累積額
前第2四半期連結累計期間及び当第2四半期連結累計期間におけるその他の包括利益(△損失)累積額(税効果調整後)の変動は以下のとおりであります。
(百万円)
| 項目 | 前第2四半期連結累計期間 | ||||
| 未実現有価証券 評価損益 | 未実現デリバティブ評価損益 | 外貨換算調整額 | 年金債務調整額 | 合計 | |
| 平成25年3月31日残高 | 71,976 | △2,560 | △5,683 | △256,665 | △192,932 |
| 組替前その他の包括利益 | 17,374 | △2,967 | 70,760 | ― | 85,167 |
| その他の包括利益累積額からの組替 | △197 | △502 | 80 | 6,028 | 5,409 |
| その他の包括利益 | 17,177 | △3,469 | 70,840 | 6,028 | 90,576 |
| 控除:非支配持分に帰属するその他の包括利益 | 5,332 | △1,015 | 10,864 | 291 | 15,472 |
| 平成25年9月30日残高 | 83,821 | △5,014 | 54,293 | △250,928 | △117,828 |
(百万円)
| 項目 | 当第2四半期連結累計期間 | ||||
| 未実現有価証券 評価損益 | 未実現デリバティブ評価損益 | 外貨換算調整額 | 年金債務調整額 | 合計 | |
| 平成26年3月31日残高 | 84,711 | △5,982 | 120,839 | △104,602 | 94,966 |
| 組替前その他の包括利益 | 9,475 | 261 | △31,662 | 26 | △21,900 |
| その他の包括利益累積額からの組替 | △9 | △550 | △3,453 | △1,121 | △5,133 |
| その他の包括利益 | 9,466 | △289 | △35,115 | △1,095 | △27,033 |
| 控除:非支配持分に帰属するその他の包括利益 | 2,630 | 380 | △1,616 | △346 | 1,048 |
| 平成26年9月30日残高 | 91,547 | △6,651 | 87,340 | △105,351 | 66,885 |
前第2四半期連結会計期間及び当第2四半期連結会計期間におけるその他の包括利益(△損失)累積額(税効果調整後)の変動は以下のとおりであります。
(百万円)
| 項目 | 前第2四半期連結会計期間 | ||||
| 未実現有価証券 評価損益 | 未実現デリバティブ評価損益 | 外貨換算調整額 | 年金債務調整額 | 合計 | |
| 平成25年6月30日残高 | 79,268 | △5,456 | 41,233 | △253,838 | △138,793 |
| 組替前その他の包括利益 | 6,725 | 911 | 16,025 | ― | 23,661 |
| その他の包括利益累積額からの組替 | △216 | △595 | 80 | 3,049 | 2,318 |
| その他の包括利益 | 6,509 | 316 | 16,105 | 3,049 | 25,979 |
| 控除:非支配持分に帰属するその他の包括利益 | 1,956 | △126 | 3,045 | 139 | 5,014 |
| 平成25年9月30日残高 | 83,821 | △5,014 | 54,293 | △250,928 | △117,828 |
(百万円)
| 項目 | 当第2四半期連結会計期間 | ||||
| 未実現有価証券 評価損益 | 未実現デリバティブ評価損益 | 外貨換算調整額 | 年金債務調整額 | 合計 | |
| 平成26年6月30日残高 | 86,974 | △4,781 | 94,300 | △105,239 | 71,254 |
| 組替前その他の包括利益 | 5,754 | △1,581 | △4,440 | 13 | △254 |
| その他の包括利益累積額からの組替 | △2 | △563 | ― | △120 | △685 |
| その他の包括利益 | 5,752 | △2,144 | △4,440 | △107 | △939 |
| 控除:非支配持分に帰属するその他の包括利益 | 1,179 | △274 | 2,520 | 5 | 3,430 |
| 平成26年9月30日残高 | 91,547 | △6,651 | 87,340 | △105,351 | 66,885 |
前第2四半期連結累計期間及び当第2四半期連結累計期間におけるその他の包括利益(△損失)累積額(税効果調整後)からの組替は以下のとおりであります。
(百万円)
| 項目 | その他の包括利益(△損失) 累積額からの組替 | 組替の影響を受ける 連結損益計算書の項目 | |
| 前第2四半期 連結累計期間 | 当第2四半期 連結累計期間 | ||
| 未実現有価証券評価損益 | 345 | 10 | その他、純額 |
| △148 | △1 | 法人税等 | |
| 197 | 9 | 四半期純利益 | |
| 未実現デリバティブ評価損益 | 819 | 897 | その他、純額 |
| △275 | △331 | 法人税等 | |
| △42 | △16 | 持分法による投資利益(△損失) | |
| 502 | 550 | 四半期純利益 | |
| 外貨換算調整額 | △7 | 3,453 | その他、純額 |
| △73 | - | 法人税等 | |
| △80 | 3,453 | 四半期純利益 | |
| 年金債務調整額 | △8,692 | 1,263 | * |
| 2,664 | △142 | 法人税等 | |
| △6,028 | 1,121 | 四半期純利益 | |
| 組替額合計 | △5,409 | 5,133 | 四半期純利益 |
*「年金債務調整額」からの組替は、年金費用純額の計算に含まれております。
前第2四半期連結会計期間及び当第2四半期連結会計期間におけるその他の包括利益(△損失)累積額(税効果調整後)からの組替は以下のとおりであります。
(百万円)
| 項目 | その他の包括利益(△損失) 累積額からの組替 | 組替の影響を受ける 連結損益計算書の項目 | |
| 前第2四半期 連結会計期間 | 当第2四半期 連結会計期間 | ||
| 未実現有価証券評価損益 | 363 | 3 | その他、純額 |
| △147 | △1 | 法人税等 | |
| 216 | 2 | 四半期純利益 | |
| 未実現デリバティブ評価損益 | 964 | 888 | その他、純額 |
| △327 | △323 | 法人税等 | |
| △42 | △2 | 持分法による投資利益(△損失) | |
| 595 | 563 | 四半期純利益 | |
| 外貨換算調整額 | △7 | ― | その他、純額 |
| △73 | ― | 法人税等 | |
| △80 | ― | 四半期純利益 | |
| 年金債務調整額 | △4,455 | 241 | * |
| 1,406 | △121 | 法人税等 | |
| △3,049 | 120 | 四半期純利益 | |
| 組替額合計 | △2,318 | 685 | 四半期純利益 |
*「年金債務調整額」からの組替は、年金費用純額の計算に含まれております。
非支配持分との資本取引
当第2四半期連結会計期間において、当社の子会社である株式会社NTTドコモ(以下、NTTドコモ)は自己株式181,530,121株を総額307,694百万円で取得しました。当社は176,991,100株を売却しており、当社のNTTドコモに対する持分比率が66.7%から65.3%に低下しました。当該取引に伴い、平成26年9月30日現在の連結貸借対照表において資本剰余金が17,520百万円増加しております。
注5.公正価値の測定
資産及び負債の公正価値測定の評価技法において使用するインプットは公正価値の階層で区分することとされております。公正価値の階層は活発な市場における同一の資産・負債の市場価格(非修正)を最高の優先度(レベル1)、また観察不能なインプットを最低の優先度(レベル3)としております。公正価値の階層における3つのレベルは以下のとおりであります。
レベル1:測定日現在において入手しうる活発な市場における同一資産・負債の市場価格(非修正)
レベル2:レベル1に含まれる同一資産・負債の市場価格を除く、直接または間接的に観察可能な資産・負債の市場価格
レベル3:当該資産・負債に係る観察不能なインプット
平成26年3月31日及び平成26年9月30日現在、当社が経常的に公正価値を測定している資産及び負債は以下のとおりであります。
(百万円)
| 平成26年3月31日現在 | ||||
| 合 計 | 公正価値の測定に用いたインプット | |||
| レベル1*1 | レベル2*2 | レベル3*3 | ||
| 資 産 | ||||
| 売却可能証券: | ||||
| 持分証券(国内) | 126,422 | 126,419 | 3 | ― |
| 持分証券(外国) | 136,171 | 136,171 | ― | ― |
| 負債証券(国内) | 27,745 | 212 | 24,821 | 2,712 |
| 負債証券(外国) | 29,244 | 10 | 29,234 | ― |
| デリバティブ: | ||||
| 先物為替予約 | 1,048 | ― | 1,048 | ― |
| 金利スワップ契約 | 664 | ― | 664 | ― |
| 通貨スワップ契約 | 34,805 | ― | 34,805 | ― |
| 通貨オプション契約 | 290 | ― | 290 | ― |
| 負 債 | ||||
| デリバティブ: | ||||
| 先物為替予約 | 522 | ― | 522 | ― |
| 金利スワップ契約 | 2,043 | ― | 2,043 | ― |
| 通貨スワップ契約 | 571 | ― | 571 | ― |
| 通貨オプション契約 | 85 | ― | 85 | ― |
*1 活発な市場における同一資産及び負債の市場価格
*2 活発な市場における類似資産及び負債の市場価格、活発でない市場における同一または類似の資産及び負債の市場価格、主として市場で観察可能な指標により算出される評価額
*3 観察不可能な指標により算出される評価額
レベル1とレベル2の間における移動はありません。
また、レベル3における金額については重要性がないため、レベル3の調整表は開示しておりません。
(百万円)
| 平成26年9月30日現在 | ||||
| 合 計 | 公正価値の測定に用いたインプット | |||
| レベル1*1 | レベル2*2 | レベル3*3 | ||
| 資 産 | ||||
| 売却可能証券: | ||||
| 持分証券(国内) | 128,762 | 128,761 | 1 | ― |
| 持分証券(外国) | 147,801 | 147,801 | ― | ― |
| 負債証券(国内) | 24,277 | 195 | 21,376 | 2,706 |
| 負債証券(外国) | 32,983 | 10 | 32,973 | ― |
| デリバティブ: | ||||
| 先物為替予約 | 577 | ― | 577 | ― |
| 金利スワップ契約 | 544 | ― | 544 | ― |
| 通貨スワップ契約 | 47,253 | ― | 47,253 | ― |
| 通貨オプション契約 | 894 | ― | 894 | ― |
| 負 債 | ||||
| デリバティブ: | ||||
| 先物為替予約 | 700 | ― | 700 | ― |
| 金利スワップ契約 | 2,557 | ― | 2,557 | ― |
| 通貨スワップ契約 | 667 | ― | 667 | ― |
| 通貨オプション契約 | 157 | ― | 157 | ― |
*1 活発な市場における同一資産及び負債の市場価格
*2 活発な市場における類似資産及び負債の市場価格、活発でない市場における同一または類似の資産及び負債の市場価格、主として市場で観察可能な指標により算出される評価額
*3 観察不可能な指標により算出される評価額
レベル1とレベル2の間における移動はありません。
また、レベル3における金額については重要性がないため、レベル3の調整表は開示しておりません。
売却可能証券
売却可能証券には市場性のある持分証券及び負債証券ならびに売却可能証券に分類される金融商品が含まれております。売却可能証券は、活発な市場における市場価格が入手できるものについては、活発な市場における同一資産の市場価格を使用して公正価値を評価しており、レベル1に分類しております。また、活発な市場における市場価格が入手できないものについては、金融機関から提供された観察可能な市場データを基本としたインプットにより公正価値を評価しており、レベル2に分類しております。観察不可能なデータを基本としたインプットにより公正価値を評価しているものについては、レベル3に分類しております。
デリバティブ
デリバティブには先物為替予約、金利スワップ契約、通貨スワップ契約及び通貨オプション契約が含まれております。デリバティブは、金融機関から提供された観察可能な市場データを基本としたインプットにより公正価値を評価しており、全てレベル2に分類しております。
前第2四半期連結累計期間及び当第2四半期連結累計期間において、当社が非経常的に公正価値を測定した資産及び負債に重要性はありません。
注6.セグメント情報
以下に報告されている事業セグメントは、そのセグメントごとの財務情報が入手可能なもので、その財務情報はNTTグループの経営陣によって、経営資源の配分の決定及び業績の評価に用いられております。また、セグメント別損益の決定に用いられる会計方針は、米国会計基準に準拠した連結財務諸表作成に係る会計方針と一致しております。
「地域通信事業」セグメントは、主に固定音声関連収入、IP系・パケット通信収入、通信端末機器販売収入、その他の営業収入からなっております。
「長距離・国際通信事業」セグメントは、主に固定音声関連収入、IP系・パケット通信収入、システムインテグレーション収入、その他の営業収入からなっております。
「移動通信事業」セグメントは、主に移動音声関連収入、IP系・パケット通信収入、通信端末機器販売収入からなっております。
「データ通信事業」セグメントは、システムインテグレーション収入からなっております。
また、「その他の事業」セグメントには、主に建築物の保守、不動産賃貸、システム開発、リース、研究開発等に係るその他の営業収入が含まれております。
営業収益:
第2四半期連結累計期間
(百万円)
| 前第2四半期連結累計期間 (平成25年4月1日から 平成25年9月30日まで) | 当第2四半期連結累計期間 (平成26年4月1日から 平成26年9月30日まで) | ||||
| 地域通信事業 | |||||
| 外部顧客に対するもの | 1,538,409 | 1,482,234 | |||
| セグメント間取引 | 210,743 | 224,478 | |||
| 小 計 | 1,749,152 | 1,706,712 | |||
| 長距離・国際通信事業 | |||||
| 外部顧客に対するもの | 815,481 | 908,300 | |||
| セグメント間取引 | 48,418 | 41,685 | |||
| 小 計 | 863,899 | 949,985 | |||
| 移動通信事業 | |||||
| 外部顧客に対するもの | 2,179,057 | 2,153,457 | |||
| セグメント間取引 | 19,914 | 19,519 | |||
| 小 計 | 2,198,971 | 2,172,976 | |||
| データ通信事業 | |||||
| 外部顧客に対するもの | 555,065 | 645,410 | |||
| セグメント間取引 | 58,822 | 50,164 | |||
| 小 計 | 613,887 | 695,574 | |||
| その他の事業 | |||||
| 外部顧客に対するもの | 178,058 | 184,267 | |||
| セグメント間取引 | 424,575 | 411,462 | |||
| 小 計 | 602,633 | 595,729 | |||
| セグメント間取引消去 | △762,472 | △747,308 | |||
| 合 計 | 5,266,070 | 5,373,668 | |||
第2四半期連結会計期間
(百万円)
| 前第2四半期連結会計期間 (平成25年7月1日から 平成25年9月30日まで) | 当第2四半期連結会計期間 (平成26年7月1日から 平成26年9月30日まで) | ||||
| 地域通信事業 | |||||
| 外部顧客に対するもの | 775,193 | 748,234 | |||
| セグメント間取引 | 107,180 | 114,826 | |||
| 小 計 | 882,373 | 863,060 | |||
| 長距離・国際通信事業 | |||||
| 外部顧客に対するもの | 423,610 | 464,318 | |||
| セグメント間取引 | 24,290 | 20,791 | |||
| 小 計 | 447,900 | 485,109 | |||
| 移動通信事業 | |||||
| 外部顧客に対するもの | 1,075,186 | 1,087,642 | |||
| セグメント間取引 | 10,212 | 10,032 | |||
| 小 計 | 1,085,398 | 1,097,674 | |||
| データ通信事業 | |||||
| 外部顧客に対するもの | 286,047 | 334,610 | |||
| セグメント間取引 | 34,560 | 25,086 | |||
| 小 計 | 320,607 | 359,696 | |||
| その他の事業 | |||||
| 外部顧客に対するもの | 96,917 | 98,647 | |||
| セグメント間取引 | 216,138 | 209,874 | |||
| 小 計 | 313,055 | 308,521 | |||
| セグメント間取引消去 | △392,380 | △380,609 | |||
| 合 計 | 2,656,953 | 2,733,451 | |||
セグメント別損益:
第2四半期連結累計期間
(百万円)
| 前第2四半期連結累計期間 (平成25年4月1日から 平成25年9月30日まで) | 当第2四半期連結累計期間 (平成26年4月1日から 平成26年9月30日まで) | |
| セグメント利益 | ||
| 地域通信事業 | 75,617 | 77,857 |
| 長距離・国際通信事業 | 61,485 | 56,393 |
| 移動通信事業 | 470,620 | 397,797 |
| データ通信事業 | 6,431 | 27,543 |
| その他の事業 | 30,455 | 24,383 |
| 合 計 | 644,608 | 583,973 |
| セグメント間取引消去 | 8,419 | 6,951 |
| 営業利益 | 653,027 | 590,924 |
第2四半期連結会計期間
(百万円)
| 前第2四半期連結会計期間 (平成25年7月1日から 平成25年9月30日まで) | 当第2四半期連結会計期間 (平成26年7月1日から 平成26年9月30日まで) | |
| セグメント利益 | ||
| 地域通信事業 | 32,337 | 37,412 |
| 長距離・国際通信事業 | 27,182 | 29,958 |
| 移動通信事業 | 223,977 | 189,189 |
| データ通信事業 | △656 | 19,361 |
| その他の事業 | 16,711 | 13,862 |
| 合 計 | 299,551 | 289,782 |
| セグメント間取引消去 | 4,550 | 3,163 |
| 営業利益 | 304,101 | 292,945 |
注2.主要な会計方針の要約「(2)会計上の見積りの変更」に記載のとおり、NTTグループは、平成26年7月1日より、一部の電気通信設備に関わるソフトウェア及び自社利用のソフトウェアの見積り耐用年数について使用実態を踏まえた見直しを行い、耐用年数を最長7年に延長しています。これにより、従来の方法に比べ、当第2四半期連結累計期間及び当第2四半期連結会計期間における移動通信事業セグメント営業利益は、それぞれ18,448百万円増加しております。
セグメント間の取引は、独立企業間取引価格によっております。また、セグメント利益は、営業収益から営業費用を差し引いた額であります。
前第2四半期連結累計期間及び当第2四半期連結累計期間において、総収益の10%以上の営業収益が、単一の外部顧客との取引から計上されるものはありません。
注7.研究開発費
研究開発費は、発生時に費用計上しております。前第2四半期連結累計期間及び当第2四半期連結累計期間の研究開発費は、それぞれ116,645百万円及び111,538百万円、前第2四半期連結会計期間及び当第2四半期連結会計期間の研究開発費は、それぞれ59,438百万円及び57,713百万円であります。
注8.金融債権
当社は、貸付金やリース債権などを含むいくつかの金融債権を保有しております。これらは主に金融子会社が保有するものであります。当社はこれらの金融債権を割賦債権、リース債権、貸付金、クレジット債権、その他に区分して管理しております。当社は金融債権の貸倒による損失に備えるため、集合的に評価される金融債権については主に金融債権の区分ごとの貸倒実績率に基づき、個別に評価される金融債権については個々の債権の回収可能性に基づき算定した貸倒引当金を計上しております。なお、債務者の状況等から回収不能と判断した金融債権は、その時点で償却を行っております。
平成25年9月30日及び平成26年9月30日現在の貸倒引当金及びそれに関連する金融債権の内訳、ならびに前第2四半期連結累計期間及び当第2四半期連結累計期間における貸倒引当金の推移は以下のとおりであります。
(百万円)
| 前第2四半期連結累計期間 | ||||||
| 割賦債権 | リース債権 | 貸付金 | クレジット 債権 | その他 | 合 計 | |
| 貸倒引当金 | ||||||
| 平成25年3月31日 | 6,829 | 11,423 | 6,154 | 3,390 | 107 | 27,903 |
| 繰入額(△戻入額) | 1,114 | △580 | △56 | 1,381 | △1 | 1,858 |
| 取崩額 | △1,137 | △927 | △132 | △1,729 | ― | △3,925 |
| 繰戻額 | 2 | 51 | 2 | 1 | ― | 56 |
| 平成25年9月30日 | 6,808 | 9,967 | 5,968 | 3,043 | 106 | 25,892 |
| 集合的に評価される金融債権への引当金 | 6,354 | 4,080 | 947 | 3,028 | 2 | 14,411 |
| 個別に評価される金融債権への引当金 | 454 | 5,887 | 5,021 | 15 | 104 | 11,481 |
| 金融債権 | ||||||
| 平成25年9月30日 | 648,875 | 336,762 | 98,728 | 247,151 | 404 | 1,331,920 |
| 集合的に評価される金融債権 | 648,351 | 330,113 | 90,545 | 247,136 | 300 | 1,316,445 |
| 個別に評価される金融債権 | 524 | 6,649 | 8,183 | 15 | 104 | 15,475 |
(百万円)
| 当第2四半期連結累計期間 | ||||||
| 割賦債権 | リース債権 | 貸付金 | クレジット 債権 | その他 | 合 計 | |
| 貸倒引当金 | ||||||
| 平成26年3月31日 | 4,687 | 8,331 | 5,000 | 2,991 | 4,005 | 25,014 |
| 繰入額(△戻入額) | 1,396 | △127 | △876 | 3,822 | 464 | 4,679 |
| 取崩額 | △153 | △643 | △796 | △1,905 | ― | △3,497 |
| 繰戻額 | 4 | 44 | ― | 2 | ― | 50 |
| 平成26年9月30日 | 5,935 | 7,605 | 3,328 | 4,909 | 4,469 | 26,246 |
| 集合的に評価される金融債権への引当金 | 5,716 | 2,977 | 889 | 4,909 | 1 | 14,492 |
| 個別に評価される金融債権への引当金 | 219 | 4,628 | 2,439 | ― | 4,468 | 11,754 |
| 金融債権 | ||||||
| 平成26年9月30日 | 887,678 | 354,868 | 91,604 | 275,586 | 4,669 | 1,614,405 |
| 集合的に評価される金融債権 | 887,441 | 349,831 | 86,530 | 275,586 | 126 | 1,599,514 |
| 個別に評価される金融債権 | 237 | 5,037 | 5,074 | ― | 4,543 | 14,891 |
注9.偶発債務
平成26年9月30日現在、保証債務等に関する偶発債務は64,283百万円であります。
平成26年9月30日現在、NTTグループにおいては、財政状態や経営成績に重要な影響をもたらすような未解決の訴訟、係争及び損害賠償は存在しておりません。
注10.後発事象
NTTドコモは、平成26年10月31日開催の取締役会において、平成26年11月1日から平成27年3月31日にかけて、発行済普通株式総数138,469,879株、取得総額192,306百万円を上限とした自己株式を取得することを決議しました。
当社における自己株式取得に係る決議については、注4に記載しております。
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