繰延税金資産
- 【期間】
- 通期
- 全期間
連結
- 2008年3月31日
- 50億1800万
- 2009年3月31日 +21.8%
- 61億1200万
- 2010年3月31日 +32.72%
- 81億1200万
- 2011年3月31日 +21.41%
- 98億4900万
- 2012年3月31日 -88.17%
- 11億6500万
- 2013年3月31日 +49.27%
- 17億3900万
- 2014年3月31日 +114.26%
- 37億2600万
- 2015年3月31日 +59.02%
- 59億2500万
- 2016年3月31日 -16.59%
- 49億4200万
- 2017年3月31日 +16.23%
- 57億4400万
- 2018年3月31日 +23.82%
- 71億1200万
個別
- 2008年3月31日
- 37億4300万
- 2009年3月31日 +30.32%
- 48億7800万
- 2010年3月31日 +42.44%
- 69億4800万
- 2011年3月31日 +25.03%
- 86億8700万
- 2014年3月31日 -66.46%
- 29億1400万
- 2015年3月31日 +61.46%
- 47億500万
- 2016年3月31日 -30.22%
- 32億8300万
- 2017年3月31日 +27.41%
- 41億8300万
- 2018年3月31日 +38.87%
- 58億900万
有報情報
- #1 税効果会計関係、財務諸表(連結)
- (税効果会計関係)2023/06/29 9:34
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳前事業年度(2022年3月31日) 当事業年度(2023年3月31日) 繰延税金資産 繰越欠損金 31,231百万円 15,001百万円 繰延税金負債合計 △6,802百万円 △6,905百万円 繰延税金資産の純額 31,573百万円 37,312百万円 - #2 税効果会計関係、連結財務諸表(連結)
- (税効果会計関係)2023/06/29 9:34
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
(*1)評価性引当額が前連結会計年度より22,168百万円減少している。この減少の主な要因は、当社繰越欠損金の繰越期限到来によるものである。前連結会計年度(2022年3月31日) 当連結会計年度(2023年3月31日) 繰延税金資産 繰越欠損金(*2) 31,627百万円 16,805百万円 繰延税金負債合計 △7,498百万円 △7,937百万円 繰延税金資産の純額 40,840百万円 47,572百万円 - #3 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析(連結)
- ほくでんグループの連結財務諸表は、わが国において一般に公正妥当と認められている会計基準に基づき作成している。この連結財務諸表を作成するにあたり採用する重要な会計方針については「第5 経理の状況」に記載している。2023/06/29 9:34
ほくでんグループは、連結財務諸表を作成するにあたり、繰延税金資産の回収可能性、退職給付に係る負債及び資産、資産除去債務などに関して、過去の実績等を勘案し、合理的と考えられる見積り及び判断を行っているが、実際の結果は見積り特有の不確実性があるため、これらの見積りと異なる場合がある。このうち、重要なものについては、「第5 経理の状況 1連結財務諸表等 (1)連結財務諸表 注記事項 重要な会計上の見積り」に記載している。
(6)経営方針・経営戦略等又は経営上の目標の達成状況を判断するための客観的な指標等 - #4 重要な会計上の見積り、財務諸表(連結)
- (重要な会計上の見積り)2023/06/29 9:34
繰延税金資産の回収可能性
(1) 当事業年度の財務諸表に計上した金額