資産

有報情報

#1 セグメント情報等、連結財務諸表（連結）

「不動産賃貸事業」は、事業所及び店舗の賃貸管理業務をしております。
2.報告セグメントごとの売上高、利益又は損失、資産、負債その他の項目の金額の算定方法
報告されている事業セグメントの会計処理の方法は、「連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項」における記載と概ね同一であります。セグメント間の内部収益及び振替高は市場実勢価格に基づいております。

2016/06/29 14:56

#2 セグメント表の脚注（連結）

整額は、以下のとおりであります。
(1) セグメント利益の調整額は、各報告セグメントに配分していない全社費用であります。全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない一般管理費であります。
(2) セグメント資産の調整額43,922百万円は、全社資産であります。全社資産は、主に報告セグメントに帰属しない余資運用資金(現金及び有価証券)であります。
(3) その他項目の減価償却費の調整額26百万円は、主に各報告セグメントに配分していないソフトウエアに係るものであります。
2.セグメント利益は、連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。2016/06/29 14:56

#3 主要な非連結子会社の名称及び連結の範囲から除いた理由（連結）

連結子会社名
IMPERIAL HOTEL AMERICA, LTD.
IMPERIAL HOTEL ASIA PTE. LTD.
連結の範囲から除いた理由
非連結子会社は、小規模会社であり、総資産、売上高、当期純損益及び利益剰余金(持分に見合う額)等は、いずれも連結財務諸表に重要な影響を及ぼしていないため、連結の範囲から除外しております。2016/06/29 14:56

#4 固定資産の減価償却の方法

形固定資産
定額法(一部定率法)
(2) 無形固定資産
ソフトウエア
社内における利用可能期間(5年)に基づく定額法によっております。2016/06/29 14:56

#5 固定資産売却益の注記（連結）

(注)土地及び建物が一体となった固定資産を売却した際、建物部分については売却益、土地部分については
売却損が発生しているため、売却損益を通算して固定資産売却益として計上しております。

2016/06/29 14:56

#6 報告セグメントごとの売上高、利益又は損失、資産、負債その他の項目の金額の算定方法（連結）

告セグメントごとの売上高、利益又は損失、資産、負債その他の項目の金額の算定方法
報告されている事業セグメントの会計処理の方法は、「連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項」における記載と概ね同一であります。セグメント間の内部収益及び振替高は市場実勢価格に基づいております。2016/06/29 14:56

#7 担保に供している資産の注記（連結）

※2 担保資産
商品券発行等に係る供託金として、有価証券及び投資有価証券を東京法務局に差し入れております。

2016/06/29 14:56

#8 有形固定資産等明細表（連結）

【有形固定資産等明細表】

2016/06/29 14:56

#9 未適用の会計基準等、連結財務諸表（連結）

(未適用の会計基準等)
・「繰延税金資産の回収可能性に関する適用指針」(企業会計基準適用指針第26号 平成28年3月28日)
(1) 概要

2016/06/29 14:56

#10 税効果会計関係、財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度(平成27年3月31日)		当事業年度(平成28年3月31日)
繰延税金資産(流動)
賞与引当金	315百万円		352百万円
繰延税金資産(固定)
退職給付引当金	1,796百万円		1,633百万円
その他有価証券評価差額金	△0百万円		△0百万円
繰延税金資産(流動)との相殺	0 〃		0 〃
計	― 〃		― 〃
繰延税金負債(固定)
有形固定資産	△71百万円		△49百万円
その他有価証券評価差額金	△370 〃		△333 〃
繰延税金資産(固定)との相殺	442 〃		383 〃
計	― 〃		― 〃

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

2016/06/29 14:56

#11 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(平成27年3月31日)		当連結会計年度(平成28年3月31日)
繰延税金資産(流動)
賞与引当金	338百万円		373百万円
繰延税金資産(固定)
退職給付に係る負債	2,390百万円		2,212百万円
その他有価証券評価差額金	△0百万円		△0百万円
繰延税金資産(流動)との相殺	0 〃		0 〃
計	― 〃		― 〃
繰延税金負債(固定)
有形固定資産	△71百万円		△49百万円
その他有価証券評価差額金	△370 〃		△333 〃
繰延税金資産(固定)との相殺	442 〃		383 〃
計	― 〃		― 〃

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

2016/06/29 14:56

#12 財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析

(1) 財政状態の分析
(資産)
当連結会計年度末における資産の合計は73,460百万円(前連結会計年度末70,214百万円)となり、3,246百万円増加いたしました。

2016/06/29 14:56

#13 賃貸等不動産関係、連結財務諸表（連結）

平成27年3月期における当該賃貸等不動産に関する賃貸損益は2,065百万円(賃貸収益は売上高に、賃貸費用は販売費及び一般管理費に計上)であります。
平成28年3月期における当該賃貸等不動産に関する賃貸損益は2,117百万円(賃貸収益は売上高に、賃貸費用は販売費及び一般管理費に計上)、固定資産除却損は141百万円(特別損失に計上)、建物解体費用引当金繰入額は307百万円(特別損失に計上)であります。
また、当該賃貸等不動産の連結貸借対照表計上額、期中増減額及び時価は以下のとおりであります。

2016/06/29 14:56

#14 資産の評価基準及び評価方法

価証券の評価基準及び評価方法
(1) 子会社株式及び関連会社株式
移動平均法による原価法
(2) その他有価証券
時価のあるもの
期末日の市場価格等に基づく時価法
(評価差額は、全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法により算定)
時価のないもの
移動平均法による原価法
2.たな卸資産の評価基準及び評価方法
貯蔵品
移動平均法による原価法(収益性の低下による簿価切下げの方法)2016/06/29 14:56

#15 資産除去債務関係、連結財務諸表（連結）

(資産除去債務関係)
資産除去債務のうち連結貸借対照表に計上しているもの

2016/06/29 14:56

#16 退職給付関係、連結財務諸表（連結）

(2) 退職給付債務及び年金資産の期末残高と連結貸借対照表に計上された退職給付に係る負債及び退職給付に係る資産の調整表
(単位:百万円)

2016/06/29 14:56

#17 重要な減価償却資産の減価償却の方法（連結）

形固定資産
定額法(一部定率法)
耐用年数及び残存価額については、法人税法の定めと同一の基準によっております。
②無形固定資産
定額法
償却年数については、法人税法の定めと同一の基準によっております。なお、ソフトウエア(自社利用分)については、社内における利用可能期間(5年)に基づく定額法によっております。2016/06/29 14:56

#18 重要な資産の評価基準及び評価方法（連結）

価証券
その他有価証券
時価のあるもの
連結会計年度末日の市場価格等に基づく時価法
(評価差額は、全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法により算定)
時価のないもの
移動平均法による原価法
②たな卸資産
貯蔵品
移動平均法による原価法(収益性の低下による簿価切下げの方法)2016/06/29 14:56

#19 金融商品関係、連結財務諸表（連結）

(1) 金融商品に対する取組方針
当社グループは、資金運用については、安全性の高い金融資産で運用し、また、資金調達については、主にホテル事業及び不動産賃貸事業の設備投資計画上必要性が生じた場合、資金(主に金融機関からの借入)を調達する方針であります。また、デリバティブ取引は行わない方針であります。
(2) 金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制

2016/06/29 14:56

#20 関係会社に関する資産・負債の注記

1 関係会社に対する資産・負債

2016/06/29 14:56

#21 １株当たり情報、連結財務諸表（連結）

3.1株当たり純資産額の算定上の基礎は、以下のとおりであります。

項目	前連結会計年度(平成27年3月31日)	当連結会計年度(平成28年3月31日)
純資産の部の合計額(百万円)	48,487	50,789
純資産の部の合計額から控除する金額(百万円)	―	―
普通株式に係る期末の純資産額(百万円)	48,487	50,789

2016/06/29 14:56