有価証券報告書-第98期(令和1年6月1日-令和2年5月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2019年5月31日)		当事業年度 (2020年5月31日)
繰延税金資産
未払賞与否認	1,762千円		1,686千円
未払事業所税否認	271		271
未払事業税否認	1,431		1,306
未払社会保険料否認	283		281
役員退職慰労引当金損金不算入額	10,092		10,925
退職給付引当金損金不算入額	560		991
投資有価証券評価損否認	510		510
役員賞与引当金損金不算入額	3,000		2,400
その他	129		88
繰延税金資産合計	18,042		18,463
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△184,139		△207,953
繰延税金負債合計	△184,139		△207,953
繰延税金負債の純額	△166,096		△189,490

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前事業年度及び当事業年度は、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため、注記を省略しております。