半期報告書-第75期(2023/04/01-2024/03/31)

(金融商品関係)
1 金融商品の時価等に関する事項
中間貸借対照表計上額(貸借対照表計上額)、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、市場価格のない株式等については、次表には含めておりません((注)参照)。また、「現金及び預金」については、現金であること、及び預金が短期間で決済されるため時価が帳簿価額に近似するものであることから、記載を省略しております。
前事業年度(令和5年3月31日)

	貸借対照表計上額 (千円)	時価 (千円)	差額 (千円)
(1) 長期預金	5,300,000	5,272,316	△27,683
(2) 投資有価証券
① 満期保有目的の債券	11,298,934	11,116,243	△182,691
② その他有価証券	16,774,770	16,774,770	―
資産計	33,373,704	33,163,329	△210,375

(注) 市場価格のない株式等は、「(2)投資有価証券」には含まれておりません。当該金融商品の中間貸借対照表計上額(貸借対照表計上額)は、次のとおりであります。

	(単位:千円)
区分	前事業年度(令和5年3月31日)
非上場株式	5,000

当中間会計期間(令和5年9月30日)

	中間貸借対照表計上額 (千円)	時価 (千円)	差額 (千円)
(1) 長期預金	5,900,000	5,851,767	△48,232
(2) 有価証券及び投資有価証券
① 満期保有目的の債券	11,999,012	11,725,715	△273,297
② その他有価証券	14,120,188	14,120,188	―
資産計	32,019,200	31,697,670	△321,530

(注) 市場価格のない株式等は、「(2)有価証券及び投資有価証券」には含まれておりません。当該金融商品の中間貸借対照表計上額(貸借対照表計上額)は、次のとおりであります。

	(単位:千円)
区分	当中間会計期間(令和5年9月30日)
非上場株式	5,000

2 金融商品の時価のレベルごとの内訳等に関する事項
金融商品の時価を、時価の算定に係るインプットの観察可能性及び重要性に応じて、以下の3つのレベルに分類しております。
レベル1の時価:観察可能な時価の算定に係るインプットのうち、活発な市場において形成される当該時価の算 定の対象となる資産又は負債に関する相場価格により算定した時価
レベル2の時価:観察可能な時価の算定に係るインプットのうち、レベル1のインプット以外の時価の算定に係るインプットを用いて算定した時価
レベル3の時価:観察できない時価の算定に係るインプットを使用して算定した時価
時価の算定に重要な影響を与えるインプットを複数使用している場合には、それらのインプットがそれぞれ属するレベルのうち、時価の算定における優先順位が最も低いレベルに時価を分類しております。
(1) 時価で中間貸借対照表(貸借対照表)に計上している金融商品
前事業年度(令和5年3月31日)

区分	時価(千円)
	レベル1	レベル2	レベル3	合計
投資有価証券
その他有価証券
株式	1,641,447	―	―	1,641,447
地方債	―	399,880	―	399,880
社債	―	193,420	―	193,420
その他	13,154,020	1,386,002	―	14,540,022
資産計	14,795,468	1,979,302	―	16,774,770

当中間会計期間(令和5年9月30日)

区分	時価(千円)
	レベル1	レベル2	レベル3	合計
有価証券及び投資有価証券
その他有価証券
株式	2,091,582	―	―	2,091,582
地方債	―	398,600	―	398,600
社債	―	196,160	―	196,160
その他	10,116,072	1,317,774	―	11,433,846
資産計	12,207,654	1,912,534	―	14,120,188

(2) 時価で中間貸借対照表(貸借対照表)に計上している金融商品以外の金融商品
前事業年度(令和5年3月31日)

区分	時価(千円)
	レベル1	レベル2	レベル3	合計
長期預金	―	5,272,316	―	5,272,316
投資有価証券
満期保有目的の債券
地方債	―	6,420,269	―	6,420,269
社債	―	4,695,974	―	4,695,974
資産計	―	16,388,559	―	16,388,559

当中間会計期間(令和5年9月30日)

区分	時価(千円)
	レベル1	レベル2	レベル3	合計
長期預金	―	5,851,767	―	5,851,767
有価証券及び投資有価証券
満期保有目的の債券
地方債	―	6,346,464	―	6,346,464
社債	―	5,379,251	―	5,379,251
資産計	―	17,577,482	―	17,577,482

(注) 時価の算定に用いた評価技法及び時価の算定に係るインプットの説明
長期預金
将来のキャッシュ・フローを国債の利回り等適切な指標に信用スプレッドを上乗せした利率で割り引いた現在価値にて算定しており、レベル2の時価に分類しております。
有価証券及び投資有価証券
活発な市場における無調整の相場価格を利用できるものはレベル1の時価に分類しております。主に株式、公募投資信託がこれに含まれます。公表された相場価格を用いたとしても市場が活発でない場合にはレベル2の時価に分類しております。主に地方債、社債、私募投資信託がこれに含まれます。