有価証券報告書-第85期(平成30年9月1日-令和1年8月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (平成30年8月31日)		当事業年度 (令和元年8月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	18,136千円		18,246千円
関係会社株式評価損	118,346		120,092
減損損失	18,128		10,445
未払事業税	3,553		6,404
退職給付引当金	26,164		27,814
役員退職慰労引当金	43,164		43,553
未払事業所税	5,849		5,777
投資有価証券評価損	4,142		4,142
貸倒引当金	5,023		4,290
その他	2,700		2,682
繰延税金資産小計	245,211		243,449
評価性引当額	△181,123		△182,524
繰延税金資産合計	64,088		60,925
繰延税金負債
買換資産圧縮積立金	43,058		43,058
その他有価証券評価差額金	6,154		5,348
繰延税金負債合計	49,212		48,407
繰延税金資産の純額	14,875		12,518

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (平成30年8月31日)		当事業年度 (令和元年8月31日)
法定実効税率	30.9%		30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	3.0		1.7
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.1		△0.0
住民税均等割	0.9		0.3
評価性引当額の増減	△7.8		0.4
その他	△0.1		0.0
税効果会計適用後の法人税等の負担率	26.8		33.0