半期報告書-第57期(平成28年4月1日-平成29年3月31日)

(金融商品関係)
金融商品の時価等に関する事項
中間貸借対照表計上額(貸借対照表計上額)、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含まれておりません((注2)を参照ください。)。
前事業年度(平成28年3月31日)
(単位:千円)

	貸借対照表計上額	時価	差額
(1)現金及び預金	341,348	341,348	―
(2)売掛金	24,401	24,401	―
(3)有価証券	30,005	30,021	15
(4)流動資産 その他(未収入金)	6,314	6,314	―
資産計	402,070	402,085	15
(1)買掛金	3,750	3,750	―
(2)未払金	12,299	12,299	―
(3)リース債務(※)	26,699	26,699	―
負債計	42,749	42,749	―

(※)流動負債と固定負債のリース債務を合算して表示しております。
(注1)金融商品の時価の算定方法並びに有価証券に関する事項
資 産
(1)現金及び預金、(2)売掛金、並びに(4)流動資産 その他(未収入金)
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(3)有価証券
これらの時価については、取引金融機関から提示された価格によっております。なお、有価証券に関する注記事項については、「有価証券関係」注記を参照ください。
負 債
(1)買掛金、並びに(2)未払金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(3)リース債務
ファイナンス・リース取引のリース資産総額に重要性が乏しいと認められるため、当該帳簿価額によっております。
(注2)時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品
固定負債 その他(長期預り金)の貸借対照表計上額(16,120千円)は、家族会員の預託金であり、返済時期となる退会時を予測することは不可能であり、時価を把握することが極めて困難と認められるため、上記の表には含めておりません。
当中間会計期間(平成28年9月30日)
(単位:千円)

	中間貸借対照表計上額	時価	差額
(1)現金及び預金	305,604	305,604	―
(2)売掛金	25,795	25,795	―
(3)有価証券	―	―	―
(4)流動資産 その他(未収入金)	4,291	4,291	―
資産計	335,691	335,691	―
(1)買掛金	3,922	3,922	―
(2)未払金	7,282	7,282	―
(3)リース債務(※)	23,291	23,291	―
負債計	34,496	34,496	―

(※)流動負債と固定負債のリース債務を合算して表示しております。
(注1)金融商品の時価の算定方法並びに有価証券に関する事項
資 産
(1)現金及び預金、(2)売掛金、並びに(4)流動資産 その他(未収入金)
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(3)有価証券
有価証券に関する注記事項については、「有価証券関係」注記を参照ください。
負 債
(1)買掛金、並びに(2)未払金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(3)リース債務
ファイナンス・リース取引のリース資産総額に重要性が乏しいと認められるため、当該帳簿価額によっております。
(注2)時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品
固定負債 その他(長期預り金)の中間貸借対照表計上額(15,260千円)は、家族会員の預託金であり、返済時期となる退会時を予測することは不可能であり、時価を把握することが極めて困難と認められるため、上記の表には含めておりません。