半期報告書-第59期(平成30年4月1日-平成31年3月31日)

(金融商品関係)
金融商品の時価等に関する事項
中間貸借対照表計上額(貸借対照表計上額)、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含まれておりません((注2)を参照ください。)。
前事業年度(平成30年3月31日)
(単位:千円)

	貸借対照表計上額	時価	差額
(1)現金及び預金	347,575	347,575	―
(2)売掛金	27,026	27,026	―
(3)流動資産 その他(未収入金)	5,738	5,738	―
資産計	380,339	380,339	―
(1)買掛金	3,716	3,716	―
(2)未払金	6,295	6,295	―
(3)リース債務(※)	17,249	17,249	―
負債計	27,260	27,260	―
デリバティブ取引	―	―	―

(※)流動負債と固定負債のリース債務を合算して表示しております。
(注1)金融商品の時価の算定方法並びにデリバティブ取引に関する事項
資 産
(1)現金及び預金、(2)売掛金、並びに(3)流動資産 その他(未収入金)
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
負 債
(1)買掛金、並びに(2)未払金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(3)リース債務
ファイナンス・リース取引のリース資産総額に重要性が乏しいと認められるため、当該帳簿価額によっております。
デリバティブ取引
注記事項「デリバティブ取引関係」を参照ください。
(注2)時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品
固定負債 その他(長期預り金)の貸借対照表計上額(14,460千円)は、家族会員の預託金であり、返済時期となる退会時を予測することは不可能であり、時価を把握することが極めて困難と認められるため、上記の表には含めておりません。
当中間会計期間(平成30年9月30日)
(単位:千円)

	中間貸借対照表計上額	時価	差額
(1)現金及び預金	376,648	376,648	―
(2)売掛金	28,383	28,383	―
(3)流動資産 その他(未収入金)	4,096	4,096	―
資産計	409,128	409,128	―
(1)買掛金	4,032	4,032	―
(2)未払金	6,943	6,943	―
(3)リース債務(※)	13,429	13,429	―
負債計	24,405	24,405	―

(※)流動負債と固定負債のリース債務を合算して表示しております。
(注1)金融商品の時価の算定方法に関する事項
資 産
(1)現金及び預金、(2)売掛金、並びに(3)流動資産 その他(未収入金)
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
負 債
(1)買掛金、並びに(2)未払金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(3)リース債務
ファイナンス・リース取引のリース資産総額に重要性が乏しいと認められるため、当該帳簿価額によっております。
(注2)時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品
固定負債 その他(長期預り金)の中間貸借対照表計上額(14,260千円)は、家族会員の預託金であり、返済時期となる退会時を予測することは不可能であり、時価を把握することが極めて困難と認められるため、上記の表には含めておりません。