半期報告書-第58期(平成29年4月1日-平成30年3月31日)

(金融商品関係)
金融商品の時価等に関する事項
中間貸借対照表計上額(貸借対照表計上額)、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含まれておりません((注2)を参照ください。)。
前事業年度(平成29年3月31日)
(単位:千円)

	貸借対照表計上額	時価	差額
(1)現金及び預金	317,350	317,350	―
(2)売掛金	24,526	24,526	―
(3)流動資産 その他(未収入金)	5,032	5,032	―
資産計	346,909	346,909	―
(1)買掛金	3,880	3,880	―
(2)未払金	8,027	8,027	―
(3)リース債務(※)	19,882	19,882	―
負債計	31,791	31,791	―
デリバティブ取引	―	―	―

(※)流動負債と固定負債のリース債務を合算して表示しております。
(注1)金融商品の時価の算定方法並びにデリバティブ取引に関する事項
資 産
(1)現金及び預金、(2)売掛金、並びに(3)流動資産 その他(未収入金)
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
負 債
(1)買掛金、並びに(2)未払金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(3)リース債務
ファイナンス・リース取引のリース資産総額に重要性が乏しいと認められるため、当該帳簿価額によっております。
デリバティブ取引
注記事項「デリバティブ取引関係」を参照ください。
(注2)時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品
固定負債 その他(長期預り金)の貸借対照表計上額(15,060千円)は、家族会員の預託金であり、返済時期となる退会時を予測することは不可能であり、時価を把握することが極めて困難と認められるため、上記の表には含めておりません。
当中間会計期間(平成29年9月30日)
(単位:千円)

	中間貸借対照表計上額	時価	差額
(1)現金及び預金	341,942	341,942	―
(2)売掛金	27,123	27,123	―
(3)流動資産 その他(未収入金)	4,273	4,273	―
資産計	373,339	373,339	―
(1)買掛金	4,300	4,300	―
(2)未払金	7,601	7,601	―
(3)リース債務(※)	21,069	21,069	―
負債計	32,970	32,970	―

(※)流動負債と固定負債のリース債務を合算して表示しております。
(注1)金融商品の時価の算定方法に関する事項
資 産
(1)現金及び預金、(2)売掛金、並びに(3)流動資産 その他(未収入金)
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
負 債
(1)買掛金、並びに(2)未払金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(3)リース債務
ファイナンス・リース取引のリース資産総額に重要性が乏しいと認められるため、当該帳簿価額によっております。
(注2)時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品
固定負債 その他(長期預り金)の中間貸借対照表計上額(14,660千円)は、家族会員の預託金であり、返済時期となる退会時を予測することは不可能であり、時価を把握することが極めて困難と認められるため、上記の表には含めておりません。