有価証券報告書-第54期(平成29年4月1日-平成30年3月31日)

(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1) 金融商品に対する取組方針
設備投資計画に照らして、必要な資金を調達しております。資金は現預金を運用しており、借入は行っておりません。投機的な取引は行わない方針であります。
(2) 金融商品の内容及びそのリスク
営業債権である売掛金は、顧客の信用リスクに晒されております。営業債務である未払金は、そのほとんどが3ヶ月以内の支払期日であります。
(3) 金融商品に係るリスク管理体制
信用リスク(取引先の契約不履行等に係るリスク)の管理
営業債権については、月ごとに科目残高を管理するとともに、日頃からの情報収集により財務状況等の悪化等による回収懸念の早期把握や軽減を図っております。
2.金融商品の時価等に関する事項
貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは含まれておりません。((注)2.参照)。
前事業年度(平成29年3月31日)

	貸借対照表計上額 (千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1)現金及び預金	623,258	623,258	-
(2)売掛金	21,124	21,124	-
資産計	644,382	644,382	-
(1)リース債務	310	310	-
(2)未払金	47,779	47,779	-
(3)未払法人税等	6,311	6,311	-
(4)未払消費税等	7,426	7,426	-
(5)未払事業所税	2,010	2,010	-
負債計	63,837	63,837	-

(注)1.金融商品の時価の算定に関する事項
資 産
(1)現金及び預金、(2)売掛金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
負 債
(1) リース債務、 (2) 未払金、 (3) 未払法人税等、 (4) 未払消費税等、(5) 未払事業所税
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
当事業年度(平成30年3月31日)

	貸借対照表計上額 (千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1)現金及び預金	476,259	476,259	-
(2)売掛金	30,308	30,308	-
資産計	506,568	506,568	-
(1)未払金	51,674	51,674	-
(2)未払法人税等	4,421	4,421	-
(3)未払消費税等	7,440	7,440	-
(4)未払事業所税	2,010	2,010	-
負債計	65,546	65,546	-

(注)1.金融商品の時価の算定に関する事項
資 産
(1)現金及び預金、(2)売掛金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
負 債
(1) 未払金、 (2) 未払法人税等、 (3) 未払消費税等、(4) 未払事業所税
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
2.時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品

(単位:千円)

区分	前事業年度 (平成29年3月31日)	当事業年度 (平成30年3月31日)
会員預り金	765,000	610,000
預り保証金	4,100	3,700

これらについては、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、上記の表
に含めておりません。
3.金銭債権及び満期のある有価証券の決算日後の償還予定額
前事業年度(平成29年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	623,258	-	-	-
売掛金	21,124	-	-	-
有価証券 満期保有目的の債券 (1)国債・地方債等 (2)社債 その他有価証券のうち満期があるもの その他	- - -	- - -	- - -	- - -
合計	644,382	-	-	-

当事業年度(平成30年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	476,259	-	-	-
売掛金	30,308	-	-	-
有価証券 満期保有目的の債券 (1)国債・地方債等 (2)社債 その他有価証券のうち満期があるもの その他	- - -	- - -	- - -	- - -
合計	506,568	-	-	-

4. リース債務及びその他の有利子負債の決算日後の返済予定額
前事業年度(平成29年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
リース債務	310	-	-	-	-	-
合計	310	-	-	-	-	-

当事業年度(平成30年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
リース債務	-	-	-	-	-	-
合計	-	-	-	-	-	-