有価証券報告書-第52期(平成27年4月1日-平成28年3月31日)

(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1) 金融商品に対する取組方針
設備投資計画に照らして、必要な資金を調達しております。資金は現預金を運用しており、借入は行っておりません。投機的な取引は行わない方針であります。
(2) 金融商品の内容及びそのリスク
営業債権である売掛金は、顧客の信用リスクに晒されております。営業債務である未払金は、そのほとんどが3ヶ月以内の支払期日であります。
(3) 金融商品に係るリスク管理体制
信用リスク(取引先の契約不履行等に係るリスク)の管理
営業債権については、月ごとに科目残高を管理するとともに、日頃からの情報収集により財務状況等の悪化等による回収懸念の早期把握や軽減を図っております。
2.金融商品の時価等に関する事項
貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは含まれておりません。((注)2.参照)。
前事業年度(平成27年3月31日)

	貸借対照表計上額 (千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1)現金及び預金	439,793	439,793	-
(2)売掛金	21,027	21,027	-
(3)有価証券	300,000	300,000	-
資産計	760,820	760,820	-
(1)リース債務	7,759	7,620	△139
(2)未払金	36,456	36,456	-
(3)未払法人税等	2,292	2,292	-
(4)未払消費税等	16,864	16,864	-
(5)未払事業所税	2,010	2,010	-
負債計	65,383	65,244	△139

当事業年度(平成28年3月31日)

	貸借対照表計上額 (千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1)現金及び預金	483,789	483,789	-
(2)売掛金	18,776	18,776	-
(3)有価証券	300,000	300,000	-
資産計	802,566	802,566	-
(1)リース債務	4,034	4,000	△34
(2)未払金	45,307	45,307	-
(3)未払法人税等	4,411	4,411	-
(4)未払消費税等	7,727	7,727	-
(5)未払事業所税	2,010	2,010	-
負債計	63,490	63,456	△34

(注)1.金融商品の時価の算定に関する事項
資 産
(1)現金及び預金、(2)売掛金、(3)有価証券
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
負 債
(1) リース債務
これらの時価は元利金の合計額を、同様の新規借入額又はリース取引を行った場合に想定される利率で割り引いた現在価値により算定しております。
(2) 未払金、 (3) 未払法人税等、 (4) 未払消費税等、(5) 未払事業所税
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
2.時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品

(単位:千円)

区分	前事業年度 (平成27年3月31日)	当事業年度 (平成28年3月31日)
会員預り金	945,000	945,000
預り保証金	4,350	4,100

これらについては、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、上記の表
に含めておりません。
3.金銭債権及び満期のある有価証券の決算日後の償還予定額
前事業年度(平成27年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	439,793	-	-	-
売掛金	21,027	-	-	-
有価証券 満期保有目的の債券 (1)国債・地方債等 (2)社債 その他有価証券のうち満期があるもの その他	- - 300,000	- - -	- - -	- - -
合計	760,820	-	-	-

当事業年度(平成28年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	483,789	-	-	-
売掛金	18,776	-	-	-
有価証券 満期保有目的の債券 (1)国債・地方債等 (2)社債 その他有価証券のうち満期があるもの その他	- - 300,000	- - -	- - -	- - -
合計	802,566	-	-	-

4. リース債務及びその他の有利子負債の決算日後の返済予定額
前事業年度(平成27年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
リース債務	3,724	3,724	310	-	-	-
合計	3,724	3,724	310	-	-	-

当事業年度(平成28年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
リース債務	3,724	310	-	-	-	-
合計	3,724	310	-	-	-	-