半期報告書-第53期(平成28年4月1日-平成29年3月31日)

(金融商品関係)
前事業年度末(平成28年3月31日)
金融商品の時価等に関する事項
平成28年3月31日における貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは含まれておりません((注)2.参照)。

	貸借対照表計上額 (千円)	時価 (千円)	差額 (千円)
(1) 現金及び預金 (2) 売掛金 (3) 有価証券	483,789 18,776 300,000	483,789 18,776 300,000	- - -
資産計	802,566	802,566	-
(1) リース債務 (2) 未払金 (3) 未払法人税等 (4) 未払消費税等 (5) 未払事業所税	4,034 45,307 4,411 7,727 2,010	4,000 45,307 4,411 7,727 2,010	△34 - - - -
負債計	63,490	63,456	△34

(注)1.金融商品の時価の算定方法に関する事項
資 産
(1) 現金及び預金、(2) 売掛金、(3)有価証券
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
負 債
(1) リース債務
これらの時価は元金利の合計額を、同様の新規借入額又はリース取引を行った場合に想定される利率で割り引いた現在価値により算定しております。
(2) 未払金、(3) 未払法人税等、(4) 未払消費税等、(5) 未払事業所税
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
2.時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品

区分	貸借対照表計上額 (千円)
(1) 会員預り金 (2) 長期預り保証金	945,000 4,100

これらについては、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、上記の表に含めておりません。
当中間会計期間末(平成28年9月30日)
金融商品の時価等に関する事項
平成28年9月30日における中間貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは含まれておりません((注)2.参照)。

	中間貸借対照表計上額 (千円)	時価 (千円)	差額 (千円)
(1) 現金及び預金 (2) 売掛金	783,277 16,190	783,277 16,190	- -
資産計	799,468	799,468	-
(1) リース債務 (2) 未払金 (3) 未払法人税等 (4) 未払消費税等	2,172 34,640 6,171 6,770	2,172 34,640 6,171 6,770	- - - -
負債計	49,754	49,754	-

(注)1.金融商品の時価の算定方法に関する事項
資 産
(1) 現金及び預金、(2) 売掛金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっ ております。
負 債
(1) リース債務、(2) 未払金、(3) 未払法人税等、(4) 未払消費税等
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっ ております。
2.時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品

区分	中間貸借対照表計上額 (千円)
(1) 会員預り金 (2) 長期預り保証金	945,000 4,100

これらについては、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、上記の表に含めておりません。