半期報告書-第57期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(金融商品関係)
金融商品の時価等に関する事項
中間貸借対照表計上額(貸借対照表計上額)、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは含んでおりません。((注)2.参照)。
前事業年度末(2020年3月31日)

	貸借対照表計上額 (千円)	時価 (千円)	差額 (千円)
(1) 現金及び預金 (2) 売掛金	361,165 19,632	361,165 19,632	- -
資産計	380,798	380,798	-
(1) リース債務 (2) 未払金 (3) 未払法人税等 (4) 未払消費税等 (5) 未払事業所税	17,549 46,790 536 10,699 2,010	16,985 46,790 536 10,699 2,010	△564 - - - -
負債計	77,586	77,022	△564

(注)1.金融商品の時価の算定方法に関する事項
資 産
(1) 現金及び預金、(2) 売掛金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
負 債
(1) リース債務
これらの時価は、元利金の合計額を、同様の新規借入額又はリース取引を行った場合に想定される利率で割り引いた現在時価により算定しております。
(2) 未払金、(3) 未払法人税等、(4) 未払消費税等、(5) 未払事業所税
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
当中間会計期間(2020年9月30日)

	中間貸借対照表計上額(千円)	時価 (千円)	差額 (千円)
(1) 現金及び預金 (2) 売掛金	333,234 20,466	333,234 20,466	- -
資産計	353,701	353,701	-
(1) リース債務 (2) 未払金 (3) 未払法人税等 (4) 未払消費税等	19,132 38,125 268 5,118	18,289 38,125 268 5,118	△842 - - -
負債計	62,644	61,802	△842

(注)1.金融商品の時価の算定方法に関する事項
資 産
(1) 現金及び預金、(2) 売掛金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
負 債
(1) リース債務
これらの時価は、元利金の合計額を、同様の新規リース取引を行った場合に想定される利率で割り引いた現在価値により算定しております。
(2) 未払金、(3) 未払法人税等、(4) 未払消費税等
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
2.時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品

(単位:千円)

区分	前事業年度 (2020年3月31日)	当中間会計期間 (2020年9月30日)
(1) 会員預り金	495,000	487,500
(2) 預り保証金	2,800	2,800

これらについては、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、上記の表に含めておりません。