半期報告書-第52期(平成26年1月1日-平成26年12月31日)

(金融商品関係)
前事業年度(自 平成25年1月1日 至 平成25年12月31日)
金融商品の時価等に関する事項
平成25年12月31日における貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含まれておりません((注2)を参照ください。)。

	貸借対照表計上額 (千円)	時価(千円)	差額(千円)
(資産)
(1)現金及び預金	47,758	47,758	-
(2)売掛金	9,879
貸倒引当金(※1)	-
	9,879	9,879	-
(3)未収入金	1,294
貸倒引当金(※1)	-
	1,294	1,294	-
(4)長期未収入金	27,176
貸倒引当金(※1)	△14,880
	12,296	12,296	-
資産 計	71,228	71,228	-
(負債)
(1)買掛金	7,920	7,920	-
(2)短期借入金	80,000	80,000	-
(3)未払金	26,785	26,785	-
(4)未払法人税等	6,995	6,995	-
(5)未払消費税等	6,226	6,226	-
(6)長期借入金(※2)	111,818	110,142	△1,675
(7)リース債務(※3)	15,980	15,149	△831
負債 計	255,726	253,220	△2,506

(※1)各金融商品に対応する貸倒引当金を控除しております。
(※2)1年内返済予定長期借入金を合算して表示しております。
(※3)流動負債と固定負債のリース債務を合算して表示しております。
(注)1.金融商品の時価の算定方法に関する事項
資 産
(1)現金及び預金、(2)売掛金、(3)未収入金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。なお、売掛金、未収入金については、貸倒引当金を控除しております。
(4)長期未収入金
貸倒懸念債権のため、貸借対照表価額から貸倒見積高を控除した金額をもって時価としております。
負 債
(1)買掛金、(2)短期借入金、(3)未払金、(4)未払法人税等、(5)未払消費税等
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(6)長期借入金、(7)リース債務
これらの時価については、元利金の合計額を新規に同様のリース契約及び借入を行った場合に想定される利率で割り引いて算定する方法によっております。
(注)2.時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品

区分	貸借対照表計上額(千円)
出資金 ※1	199
敷金及び保証金 ※2	110
会員預り金 ※3	871,450

※1 出資金は、市場価格がなく、かつ、将来キャッシュ・フローを見積もることが極めて困難と認められるため、時価の開示対象としておりません。
※2 敷金及び保証金は、ゴルフ事業運営に関する業務委託に基づく保証金等であり、返還時期が明らかでないことから、合理的なキャッシュ・フローを見積もることが極めて困難と認められるため、時価の開示対象としておりません。
※3 会員預り金は、会員からの預り金であり、いつ償還の請求がなされるかが明らかでないことから、合理的なキャッシュ・フローを見積もることが極めて困難と認められるため、時価の開示対象としておりません。
当中間会計期間(自 平成26年1月1日 至 平成26年6月30日)
金融商品の時価等に関する事項
平成26年6月30日における貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含まれておりません((注2)を参照ください。)。

	貸借対照表計上額 (千円)	時価(千円)	差額(千円)
(資産)
(1)現金及び預金	56,926	56,926	-
(2)売掛金	10,545
貸倒引当金(※1)	-
	10,545	10,545	-
(3)未収入金	4,366
貸倒引当金(※1)	-
	4,366	4,366	-
(4)長期未収入金	30,785
貸倒引当金(※1)	△17,098
	13,687	13,687	-
資産 計	85,524	85,524	-
(負債)
(1)買掛金	7,225	7,225	-
(2)短期借入金	80,000	80,000	-
(3)未払金	22,525	22,525	-
(4)未払法人税等	6,005	6,005	-
(5)未払消費税等	4,072	4,072	-
(6)長期借入金(※2)	103,772	102,271	△1,501
(7)リース債務(※3)	36,053	34,244	△1,809
負債 計	259,652	256,342	△3,310

(※1)各金融商品に対応する貸倒引当金を控除しております。
(※2)1年内返済予定長期借入金を合算して表示しております。
(※3)流動負債と固定負債のリース債務を合算して表示しております。
(注)1.金融商品の時価の算定方法に関する事項
資 産
(1)現金及び預金、(2)売掛金、(3)未収入金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。なお、売掛金、未収入金については、貸倒引当金を控除しております。
(4)長期未収入金
貸倒懸念債権のため、貸借対照表価額から貸倒見積高を控除した金額をもって時価としております。
負 債
(1)買掛金、(2)短期借入金、(3)未払金、(4)未払法人税等、(5)未払消費税等
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(6)長期借入金、(7)リース債務
これらの時価については、元利金の合計額を新規に同様のリース契約及び借入を行った場合に想定される利率で割り引いて算定する方法によっております。
(注)2.時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品

区分	貸借対照表計上額(千円)
出資金 ※1	199
敷金及び保証金 ※2	110
会員預り金 ※3	858,750

※1 出資金は、市場価格がなく、かつ、将来キャッシュ・フローを見積もることが極めて困難と認められるため、時価の開示対象としておりません。
※2 敷金及び保証金は、ゴルフ事業運営に関する業務委託に基づく保証金等であり、返還時期が明らかでないことから、合理的なキャッシュ・フローを見積もることが極めて困難と認められるため、時価の開示対象としておりません。
※3 会員預り金は、会員からの預り金であり、いつ償還の請求がなされるかが明らかでないことから、合理的なキャッシュ・フローを見積もることが極めて困難と認められるため、時価の開示対象としておりません。