半期報告書-第53期(平成27年1月1日-平成27年12月31日)

(金融商品関係)
前事業年度(自 平成26年1月1日 至 平成26年12月31日)
金融商品の時価等に関する事項
平成26年12月31日における貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含まれておりません((注2)を参照ください。)。

	貸借対照表計上額 (千円)	時価(千円)	差額(千円)
(資産)
(1)現金及び預金	56,143	56,143	-
(2)売掛金	9,280
貸倒引当金(※1)	-
	9,280	9,280	-
(3)未収入金	1,123
貸倒引当金(※1)	-
	1,123	1,123	-
(4)未収法人税等	465	465	-
(5)長期未収入金	29,081
貸倒引当金(※1)	△16,620
	12,461	12,461	-
資産 計	79,473	79,473	-
(負債)
(1)買掛金	8,974	8,974	-
(2)短期借入金	80,000	80,000	-
(3)未払金	26,661	26,661	-
(4)未払法人税等	2,604	2,604	-
(5)未払消費税等	7,485	7,485	-
(6)長期借入金(※2)	96,278	94,957	△1,321
(7)リース債務(※3)	32,475	30,984	△1,491
負債 計	254,478	251,665	△2,812

(※1)各金融商品に対応する貸倒引当金を控除しております。
(※2)1年内返済予定長期借入金を合算して表示しております。
(※3)流動負債と固定負債のリース債務を合算して表示しております。
(注)1.金融商品の時価の算定方法に関する事項
資 産
(1)現金及び預金、(2)売掛金、(3)未収入金、(4)未収法人税等
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。なお、売掛金、未収入金については、貸倒引当金を控除しております。
(5)長期未収入金
貸倒懸念債権のため、貸借対照表価額から貸倒見積高を控除した金額をもって時価としております。
負 債
(1)買掛金、(2)短期借入金、(3)未払金、(4)未払法人税等、(5)未払消費税等
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(6)長期借入金、(7)リース債務
これらの時価については、元利金の合計額を新規に同様のリース契約及び借入を行った場合に想定される利率で割り引いて算定する方法によっております。
(注)2.時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品

区分	貸借対照表計上額(千円)
出資金 ※1	199
敷金及び保証金 ※2	110
会員預り金 ※3	850,450

※1 出資金は、市場価格がなく、かつ、将来キャッシュ・フローを見積もることが極めて困難と認められるため、時価の開示対象としておりません。
※2 敷金及び保証金は、ゴルフ事業運営に関する業務委託に基づく保証金等であり、返還時期が明らかでないことから、合理的なキャッシュ・フローを見積もることが極めて困難と認められるため、時価の開示対象としておりません。
※3 会員預り金は、会員からの預り金であり、いつ償還の請求がなされるかが明らかでないことから、合理的なキャッシュ・フローを見積もることが極めて困難と認められるため、時価の開示対象としておりません。
当中間会計期間(自 平成27年1月1日 至 平成27年6月30日)
金融商品の時価等に関する事項
平成27年6月30日における貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含まれておりません((注2)を参照ください。)。

	貸借対照表計上額 (千円)	時価(千円)	差額(千円)
(資産)
(1)現金及び預金	79,269	79,269	-
(2)売掛金	11,060	11,060	-
(3)未収入金	3,674	3,674	-
(4)長期未収入金	33,072
貸倒引当金(※1)	△19,137
	13,935	13,935	-
資産 計	107,939	107,939	-
(負債)
(1)買掛金	6,294	6,294	-
(2)短期借入金	80,000	80,000	-
(3)未払金	26,066	26,066	-
(4)未払法人税等	4,199	4,199	-
(5)未払消費税等	7,995	7,995	-
(6)長期借入金(※2)	88,232	87,069	△1,162
(7)リース債務(※3)	28,817	27,621	△1,195
負債 計	241,604	239,246	△2,358

(※1)各金融商品に対応する貸倒引当金を控除しております。
(※2)1年内返済予定長期借入金を合算して表示しております。
(※3)流動負債と固定負債のリース債務を合算して表示しております。
(注)1.金融商品の時価の算定方法に関する事項
資 産
(1)現金及び預金、(2)売掛金、(3)未収入金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(4)長期未収入金
貸倒懸念債権のため、貸借対照表価額から貸倒見積高を控除した金額をもって時価としております。
負 債
(1)買掛金、(2)短期借入金、(3)未払金、(4)未払法人税等、(5)未払消費税等
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(6)長期借入金、(7)リース債務
これらの時価については、元利金の合計額を新規に同様のリース契約及び借入を行った場合に想定される利率で割り引いて算定する方法によっております。
(注)2.時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品

区分	貸借対照表計上額(千円)
出資金 ※1	199
敷金及び保証金 ※2	110
会員預り金 ※3	850,450

※1 出資金は、市場価格がなく、かつ、将来キャッシュ・フローを見積もることが極めて困難と認められるため、時価の開示対象としておりません。
※2 敷金及び保証金は、ゴルフ事業運営に関する業務委託に基づく保証金等であり、返還時期が明らかでないことから、合理的なキャッシュ・フローを見積もることが極めて困難と認められるため、時価の開示対象としておりません。
※3 会員預り金は、会員からの預り金であり、いつ償還の請求がなされるかが明らかでないことから、合理的なキャッシュ・フローを見積もることが極めて困難と認められるため、時価の開示対象としておりません。