半期報告書-第61期(令和3年1月1日-令和3年12月31日)

(金融商品関係)
前事業年度末(令和2年12月31日)
金融商品の時価等に関する事項
令和2年12月31日における貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。
尚、時価を把握することが極めて困難と認められるものは含まれておりません。
(単位:千円)

	貸借対照表計上額	時価	差額
長期借入金	92,000	91,989	△10

(注)金融商品の時価の算定方法に関する事項
1. 長期借入金
長期借入金には1年以内返済予定額24,000千円が含まれております。また、これらの時価については、元利金の合計額を同様に新規借入を行った場合に想定される利率で割り引いて算定する方法によって
おります。
2. 会員預り金
会員預り金798,000千円は入会時の預託金であり、将来のキャッシュ・フローの発生時点を合理的に見
積ることができず、時価を把握することが極めて困難と認められるため、上記には含めておりません。
当中間会計期間末(令和3年6月30日)
金融商品の時価等に関する事項
令和3年6月30日における中間貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。
尚、時価を把握することが極めて困難と認められるものは含まれておりません。
(単位:千円)

	中間貸借対照表計上額	時価	差額
長期借入金	78,000	77,984	△15

(注)金融商品の時価の算定方法に関する事項
1. 長期借入金
長期借入金には1年以内返済予定額18,000千円が含まれております。また、これらの時価については、元利金の合計額を同様に新規借入を行った場合に想定される利率で割り引いて算定する方法によって
おります。
2. 会員預り金
会員預り金760,000千円は入会時の預託金であり、将来のキャッシュ・フローの発生時点を合理的に見
積ることができず、時価を把握することが極めて困難と認められるため、上記には含めておりません。