有価証券報告書-第58期(平成30年1月1日-平成30年12月31日)

(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
当社の資金運用については、安全性の高い預金等に限定し、資金調達については銀行からの借入によってお
ります。また、小樽カントリー倶楽部の入会時に会員預り金を預かっております。これらの資金の使途は、土地・建物及び設備の維持管理資金であります。
2.金融商品の時価等に関する事項
前事業年度
平成29年12月31日における貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。
尚、時価を把握することが極めて困難と認められるものは含まれておりません。
(単位:千円)

	貸借対照表計上額	時価	差額
短期借入金	40,000	40,000	-
長期借入金	104,000	103,903	△96

(注1) 金融商品の時価の算定方法に関する事項
1. 短期借入金
短期で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
2. 長期借入金
長期借入金には1年以内返済予定額24,000千円が含まれております。
また、これらの時価については、元利金の合計額を同様に新規借入を行った場合に想定される利率で
割り引いて算定する方法によっております。
3. 会員預り金726,000千円は入会時の預託金であり、将来のキャッシュ・フローの発生時点を合理的に
見積ることができず、時価を把握することが極めて困難と認められるため、上記には含めておりませ
ん。
(注2)長期借入金の決算日後の返済予定額 (単位:千円)

科目	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超
長期借入金	24,000	24,000	24,000	24,000	8,000	-

当事業年度
平成30年12月31日における貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。
尚、時価を把握することが極めて困難と認められるものは含まれておりません。
(単位:千円)

	貸借対照表計上額	時価	差額
長期借入金	80,000	79,329	△670

(注1) 金融商品の時価の算定方法に関する事項
1. 長期借入金
長期借入金には1年以内返済予定額24,000千円が含まれております。
また、これらの時価については、元利金の合計額を同様に新規借入を行った場合に想定される利率で
割り引いて算定する方法によっております。
2. 会員預り金800,000千円は入会時の預託金であり、将来のキャッシュ・フローの発生時点を合理的に
見積ることができず、時価を把握することが極めて困難と認められるため、上記には含めておりませ
ん。
(注2)長期借入金の決算日後の返済予定額 (単位:千円)

科目	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超
長期借入金	24,000	24,000	24,000	8,000	-	-