半期報告書-第46期(平成30年2月1日-平成31年1月31日)

(金融商品関係)
前事業年度(自 平成29年2月1日 至 平成30年1月31日)
金融商品の時価等に関する事項
平成30年1月31日における貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりです。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含めておりません。 (注)2をご参照願います。

	貸借対照表計上額 (千円)	時価 (千円)	差額 (千円)
(1) 現金及び預金	109,426	109,426	―
(2) 売掛金	3,822	3,822	―
(3) 未収年会費	6,292	6,292	―
資産計	119,540	119,540	―
(1) 買掛金	277	277	―
(2) 未払金	18,641	18,641	―
(3) 1年以内返済予定の長期借入金	8,892	8,892	―
(4)長期借入金	1,230,602	1,219,870	△10,732
負債計	1,258,412	1,247,680	△10,732

(注)1 金融商品の時価の算定方法に関する事項
資産
(1)現金及び預金 (2)売掛金 (3)未収年会費
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから当該帳簿価
額によっている。
負債
(1)買掛金 (2)未払金 (3)1年以内返済予定の長期借入金
これらは短期間で決済されているため、時価は帳簿価額と近似していることから当該帳
簿価額によっている。
(4)長期借入金
時価は、元利金の合計額を、同様の新規借入を行った場合に想定される利率で割り引い
た現在価値により算定している。
(注)2 時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品

区分	貸借対照表計上額(千円)
会員預り金	450,150
役員借入金	8,000

会員預り金は、預託金方式会員からの預託金であり、償還時期を見積ることができず、時価を把握することが極めて困難と認められることから、金融商品の時価等に関する事項には含めていない。
役員借入金は、返済時期が未額定のため時価を把握することが極めて困難と認められることから
金融商品の時価等に関する事項には含めていない。
当中間会計期間(自 平成30年2月1日 至 平成30年7月31日)
金融商品の時価等に関する事項
平成30年7月31日における中間貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりです。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含めておりません。 (注)2をご参照願います。

	中間貸借対照表計上額 (千円)	時価 (千円)	差額 (千円)
(1) 現金及び預金	78,127	78,127	―
(2) 売掛金	2,500	2,500	―
(3) 未収年会費	7,626	7,626	―
資産計	88,253	88,253	―
(1) 買掛金	716	716	―
(2) 未払金	17,387	17,387	―
(3) 1年以内返済予定の長期借入金	8,455	8,455	―
(4) 長期未払金	96,211	92,011	△4,200
(5)長期借入金	1,226,704	1,221,173	△5,531
負債計	1,349,473	1,339,742	△9,731

(注)1 金融商品の時価の算定方法に関する事項
資産
(1)現金及び預金 (2)売掛金 (3)未収年会費
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから当該帳簿価
額によっている。
負債
(1)買掛金 (2)未払金 (3)1年以内返済予定の長期借入金
これらは短期間で決済されているため、時価は帳簿価額と近似していることから当該帳
簿価額によっている。
(4)長期未払金 (5)長期借入金
時価は、元利金の合計額を、同様の新規借入を行った場合に想定される利率で割り引い
た現在価値により算定している。
(注)2 時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品

区分	中間貸借対照表計上額(千円)
会員預り金	450,150
役員借入金	7,000

会員預り金は、預託金方式会員からの預託金であり、償還時期を見積ることができず、時価を把握することが極めて困難と認められることから、金融商品の時価等に関する事項には含めていない。
役員借入金は、返済時期が未額定のため時価を把握することが極めて困難と認められることから金融商品の時価等に関する事項には含めていない。