有価証券報告書-第73期(2024/01/01-2024/12/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (令和5年12月31日)		当事業年度 (令和6年12月31日)
繰延税金資産
未払事業税 繰越欠損金 賞与引当金 長期前受収益	1,491千円 - 1,992 75,156		-千円 13,835 1,789 81,529
繰延税金資産合計	78,640千円		97,153千円
繰延税金負債
圧縮積立金 未収事業税	9,084千円 -		8,900千円 746
繰延税金負債合計	9,084千円		9,646千円
繰延税金資産の純額	69,556千円		87,507千円

(注)税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額については、税務上の繰越欠損金の重
要性が乏しいため記載を省略しております。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (令和5年12月31日)		当事業年度 (令和6年12月31日)
法定実効税率	34.1%		税引前当期純損失を計
(調整)			上しているため記載を省
住民税均等割	18.7		略しております。
法人税等還付金額	△13.2
その他	0.7
税効果会計適用後の法人税等の負担率	40.3