有価証券報告書-第72期(2023/01/01-2023/12/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (令和4年12月31日)		当事業年度 (令和5年12月31日)
繰延税金資産
未払事業税 繰越欠損金 賞与引当金 長期前受収益	-千円 6,896 2,074 39,234		1,491千円 - 1,992 75,156
繰延税金資産合計	48,204千円		78,640千円
繰延税金負債
圧縮積立金 未収事業税	9,257千円 647		9,084千円 -
繰延税金負債合計	9,904千円		9,084千円
繰延税金資産の純額	38,300千円		69,556千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (令和4年12月31日)		当事業年度 (令和5年12月31日)
法定実効税率	34.1%		34.1%
(調整)
住民税均等割	30.3		18.7
法人税等還付金額	-		△13.2
その他	-		0.7
税効果会計適用後の法人税等の負担率	64.4		40.3