有価証券報告書-第72期(2023/01/01-2023/12/31)

(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1)金融商品に対する取組方針
当社は、設備資金計画に照らして、必要な資金(預り預託保証金や銀行借入等多様化による)を調達す
る方針であります。また、短期的な資金を銀行借入により調達しております。一時的な余資は、流動性の
高い預金で運用し、投機的な取引は行わない方針であります。
(2)金融商品の内容及びそのリスク
借入金は、設備投資・短期資金に係る資金調達を目的としたものであり、金利の変動リスクに晒されて
おります。
(3)金融商品に係るリスク管理体制
①市場リスクの管理
借入金に係る支払金利の変動リスクに対しては、できるだけ固定金利にすることによりリスク負担を
軽減しております。
②資金調達に係る流動性リスクの管理
適時に資金繰計画を作成・更新するとともに、手許流動性の維持等により流動性リスクを管理して
おります。
(4)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価格のほか市場価格がない場合には、合理的に算定された価格
が含まれております。
2.金融商品の時価等に関する事項
貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。
なお、「現金及び預金」、「未収入金」、「未払金」、「未払法人税等」、「未払消費税等」については、現金であること、及び短期間で決済されるため時価が帳簿価額に近似するものであることから、記載を省略しております。
前事業年度(令和4年12月31日)
(単位:千円)

	貸借対照表計上額	時価	差額
長期借入金(※1)	222,314	225,610	3,296
負債計	222,314	225,610	3,296

(※1)1年内返済予定の長期借入金を合算して表示しております。
(※2)時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品の貸借対照表計上額
(単位:千円)

区分	前事業年度 (令和4年12月31日)
長期預り金	632,511

これらについては市場価格がなく、また返済期限が未定であり、キャッシュ・フローを合理的に見積もることができず、時価を把握することが極めて困難と考えられます。
当事業年度(令和5年12月31日)
(単位:千円)

	貸借対照表計上額	時価	差額
長期借入金(※1)	191,210	192,250	1,040
負債計	191,210	192,250	1,040

(※1)1年内返済予定の長期借入金を合算して表示しております。
(※2)時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品の貸借対照表計上額
(単位:千円)

区分	当事業年度 (令和5年12月31日)
長期預り金	611,656

これらについては市場価格がなく、また返済期限が未定であり、キャッシュ・フローを合理的に見積もることができず、時価を把握することが極めて困難と考えられます。
(注)1.金銭債権の決算日後の償還予定額
前事業年度(令和4年12月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	426,928	-	-	-
未収入金	26,290	-	-	-
合計	453,218	-	-	-

当事業年度(令和5年12月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	401,986	-	-	-
未収入金	26,837	-	-	-
合計	428,823	-	-	-

(注)2.借入金の決算日後の返済予定額
前事業年度(令和4年12月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
1年内返済予定の長期借入金	31,104	-	-	-
長期借入金	-	124,416	66,794	-
合計	31,104	124,416	66,794	-

当事業年度(令和5年12月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
1年内返済予定の長期借入金	31,104	-	-	-
長期借入金	-	124,416	35,690	-
合計	31,104	124,416	35,690	-

3.金融商品の時価のレベルごとの内訳等に関する事項
金融商品の時価を、時価の算定に係るインプットの観察可能性及び重要性に応じて、以下の3つのレベルに分類しております。
レベル1の時価:観察可能な時価の算定に係るインプットのうち、活発な市場において形成される当該時
価の算定の対象となる資産又は負債に関する相場価格により算定した時価
レベル2の時価:観察可能な時価の算定に係るインプットのうち、レベル1のインプット以外の時価の算
定に係るインプットを用いて算定した時価
レベル3の時価:観察できない時価の算定に係るインプットを複数使用して算定した時価
時価の算定に重要な影響を与えるインプットを複数使用している場合には、それらのインプットがそれぞ
れ属するレベルのうち、時価の算定における優先順位が最も低いレベルに時価を分類しております。
(1)時価で貸借対照表に計上している金融商品
前事業年度(令和4年12月31日)
該当事項はありません。
当事業年度(令和5年12月31日)
該当事項はありません。
(2)時価で貸借対照表に計上している金融商品以外の金融商品
前事業年度(令和4年12月31日)
(単位:千円)

区分	時 価
	レベル1	レベル2	レベル3	合計
長期借入金(1年内返済予定の長期借入金を含む)	-	225,610	-	225,610
負債計	-	225,610	-	225,610

当事業年度(令和5年12月31日)
(単位:千円)

区分	時 価
	レベル1	レベル2	レベル3	合計
長期借入金(1年内返済予定の長期借入金を含む)	-	192,250	-	192,250
負債計	-	192,250	-	192,250

(注) 時価の算定に用いた評価技法及び時価の算定に係るインプットの説明
長期借入金(1年内返済予定の長期借入金を含む)
元利金の合計額を同様の新規借入を行った場合に想定される利率を基に、割引現在価値法により算定してお
り、レベル2の時価に分類しております。