有価証券報告書-第64期(平成27年1月1日-平成27年12月31日)
金融商品関係
(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1)金融商品に対する取組方針
当社は、設備資金計画に照らして、必要な資金(預り預託保証金や銀行借入等多様化による)を調達す
る方針であります。また、短期的な資金を銀行借入により調達しております。一時的な余資は、流動性の
高い預金で運用し、投機的な取引は行わない方針であります。
(2)金融商品の内容及びそのリスク
借入金は、設備投資・短期資金に係る資金調達を目的としたものであり、金利の変動リスクに晒されて
おります。
(3)金融商品に係るリスク管理体制
①市場リスクの管理
借入金に係る支払金利の変動リスクに対しては、できるだけ固定金利にすることによりリスク負担を
軽減しております。
②資金調達に係る流動性リスクの管理
適時に資金繰計画を作成・更新するとともに、手許流動性の維持等により流動性リスクを管理して
おります。
(4)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価格のほか市場価格がない場合には、合理的に算定された価格
が含まれております。
2.金融商品の時価等に関する事項
貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次の通りであります。なお、時価を把握するこ
とが極めて困難と認められるものは含まれておりません。((注)2.参照)
前事業年度(平成26年12月31日)
当事業年度(平成27年12月31日)
(注)1.金融商品の時価の算定方法並びに有価証券及びデリバティブ取引に関する事項
資 産
(1)現金及び預金、(2)未収消費税等
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
負 債
(1)短期借入金、(2)1年以内返済予定の長期借入金、(3)未払金、(4)未払法人税等
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっており
ます。
(5)預り預託保証金
預り預託保証金の時価は、返還までの時期及び約定利率を用いて返済予定額を割り引く方法によって見積っております。
2.時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品
(単位:千円)
3.金銭債権及び満期のある有価証券の決算日後の償還予定額
前事業年度(平成26年12月31日)
当事業年度(平成27年12月31日)
4.預り預託保証金及びその他の有利子負債の決算日後の返済予定額
前事業年度(平成26年12月31日)
当事業年度(平成27年12月31日)
1.金融商品の状況に関する事項
(1)金融商品に対する取組方針
当社は、設備資金計画に照らして、必要な資金(預り預託保証金や銀行借入等多様化による)を調達す
る方針であります。また、短期的な資金を銀行借入により調達しております。一時的な余資は、流動性の
高い預金で運用し、投機的な取引は行わない方針であります。
(2)金融商品の内容及びそのリスク
借入金は、設備投資・短期資金に係る資金調達を目的としたものであり、金利の変動リスクに晒されて
おります。
(3)金融商品に係るリスク管理体制
①市場リスクの管理
借入金に係る支払金利の変動リスクに対しては、できるだけ固定金利にすることによりリスク負担を
軽減しております。
②資金調達に係る流動性リスクの管理
適時に資金繰計画を作成・更新するとともに、手許流動性の維持等により流動性リスクを管理して
おります。
(4)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価格のほか市場価格がない場合には、合理的に算定された価格
が含まれております。
2.金融商品の時価等に関する事項
貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次の通りであります。なお、時価を把握するこ
とが極めて困難と認められるものは含まれておりません。((注)2.参照)
前事業年度(平成26年12月31日)
| 貸借対照表計上額 (千円) | 時価(千円) | 差額(千円) | |
| (1)現金及び預金 | 359,700 | 359,700 | - |
| 資産計 | 359,700 | 359,700 | - |
| (1)短期借入金 (2)未払金 | 330,000 5,780 | 330,000 5,780 | - - |
| (3)未払法人税等 | 4,594 | 4,594 | - |
| (4)預り預託保証金 | 373,016 | 373,016 | - |
| 負債計 | 713,390 | 713,390 | - |
当事業年度(平成27年12月31日)
| 貸借対照表計上額 (千円) | 時価(千円) | 差額(千円) | |
| (1)現金及び預金 (2)未収消費税等 | 645,011 52,437 | 645,011 52,437 | - - |
| 資産計 | 697,448 | 697,448 | - |
| (1)短期借入金 (2)1年以内返済予定の長期借入金 (3)未払金 | 330,000 19,230 12,522 | 330,000 19,230 12,522 | - - - |
| (4)未払法人税 | 5,416 | 5,416 | - |
| (5)預り預託保証金 | 405,502 | 405,502 | - |
| 負債計 | 772,670 | 772,670 | - |
(注)1.金融商品の時価の算定方法並びに有価証券及びデリバティブ取引に関する事項
資 産
(1)現金及び預金、(2)未収消費税等
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
負 債
(1)短期借入金、(2)1年以内返済予定の長期借入金、(3)未払金、(4)未払法人税等
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっており
ます。
(5)預り預託保証金
預り預託保証金の時価は、返還までの時期及び約定利率を用いて返済予定額を割り引く方法によって見積っております。
2.時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品
(単位:千円)
| 前事業年度 (平成26年12月31日) | 当事業年度 (平成27年12月31日) | |
| 長期借入金 | 380,000 | 360,770 |
| 長期未払金 | 150,014 | 150,014 |
| 長期預り敷金 | - | 130,000 |
3.金銭債権及び満期のある有価証券の決算日後の償還予定額
前事業年度(平成26年12月31日)
| 1年以内 (千円) | 1年超 5年以内 (千円) | 5年超 10年以内 (千円) | 10年超 (千円) | |
| 現金及び預金 | 359,700 | - | - | - |
| 合計 | 359,700 | - | - | - |
当事業年度(平成27年12月31日)
| 1年以内 (千円) | 1年超 5年以内 (千円) | 5年超 10年以内 (千円) | 10年超 (千円) | |
| 現金及び預金 | 645,011 | - | - | - |
| 合計 | 645,011 | - | - | - |
4.預り預託保証金及びその他の有利子負債の決算日後の返済予定額
前事業年度(平成26年12月31日)
| 1年以内 (千円) | 1年超 5年以内 (千円) | 5年超 10年以内 (千円) | 10年超 (千円) | |
| 短期借入金 | 330,000 | - | - | - |
| 長期借入金 | - | 111,530 | 131,436 | 137,034 |
| 預り預託保証金 | - | - | - | 373,016 |
| 合計 | 330,000 | 111,530 | 131,436 | 510,050 |
当事業年度(平成27年12月31日)
| 1年以内 (千円) | 1年超 5年以内 (千円) | 5年超 10年以内 (千円) | 10年超 (千円) | |
| 短期借入金 | 330,000 | - | - | - |
| 1年返済予定の長期借入金 | 19,230 | - | - | - |
| 長期借入金 | - | 92,304 | 139,464 | 129,002 |
| 預り預託保証金 | - | - | - | 405,502 |
| 合計 | 349,230 | 92,304 | 139,464 | 534,504 |