有価証券報告書-第68期(平成31年1月1日-令和1年12月31日)

(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1)金融商品に対する取組方針
当社は、設備資金計画に照らして、必要な資金(預り預託保証金や銀行借入等多様化による)を調達す
る方針であります。また、短期的な資金を銀行借入により調達しております。一時的な余資は、流動性の
高い預金で運用し、投機的な取引は行わない方針であります。
(2)金融商品の内容及びそのリスク
借入金は、設備投資・短期資金に係る資金調達を目的としたものであり、金利の変動リスクに晒されて
おります。
(3)金融商品に係るリスク管理体制
①市場リスクの管理
借入金に係る支払金利の変動リスクに対しては、できるだけ固定金利にすることによりリスク負担を
軽減しております。
②資金調達に係る流動性リスクの管理
適時に資金繰計画を作成・更新するとともに、手許流動性の維持等により流動性リスクを管理して
おります。
(4)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価格のほか市場価格がない場合には、合理的に算定された価格
が含まれております。
2.金融商品の時価等に関する事項
貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次の通りであります。なお、時価を把握するこ
とが極めて困難と認められるものは含まれておりません。((注)3.参照)
前事業年度(平成30年12月31日)

	貸借対照表計上額 (千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1)現金及び預金 (2)未収入金 (3)未収還付法人税等	237,091 11,000 7,865	237,091 11,000 7,865	- - -
資産計	255,956	255,956	-
(1)未払金 (2)未払法人税等	24,861 530	24,861 530	- -
(3)未払消費税等 (4)長期借入金(※1)	2,316 314,618	2,316 324,609	- 9,991
(5)預り預託保証金	411,615	411,615	-
負債計	753,940	763,931	9,991

(※1)1年内返済予定の長期借入金を合算して表示しております。
(注)1.金融商品の時価の算定方法並びに有価証券及びデリバティブ取引に関する事項
資 産
(1)現金及び預金、(2)未収金、(3)未収還付法人税等
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
負 債
(1)未払金、(2)未払法人税等、(3)未払消費税等
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっており
ます。
(4)長期借入金
元利金の合計額を新規に同条件で借入契約をした場合に想定される利率で割引いた現在価値により算定し
ております。
(5)預り預託保証金
預り預託保証金の時価は、返還までの時期及び約定利率を用いて返済予定額を割り引く方法によって見積っております。
当事業年度(令和元年12月31日)

	貸借対照表計上額 (千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1)現金及び預金 (2)未収入金	267,796 111,031	267,796 111,031	- -
資産計	378,827	378,827	-
(1)未払金 (2)未払法人税等	61,061 15,109	61,061 15,109	- -
(3)未払消費税等 (4)長期借入金(※1)	25,125 291,542	25,125 301,476	- 9,934
負債計	392,836	402,771	9,934

(※1)1年内返済予定の長期借入金を合算して表示しております。
(注)2.金融商品の時価の算定方法並びに有価証券及びデリバティブ取引に関する事項
資 産
(1)現金及び預金、(2)未収金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
負 債
(1)未払金、(2)未払法人税等、(3)未払消費税等
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっており
ます。
(4)長期借入金
元利金の合計額を新規に同条件で借入契約をした場合に想定される利率で割引いた現在価値により算定し
ております。
(注)3.時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品
(単位:千円)

	前事業年度 (平成30年12月31日)	当事業年度 (令和元年12月31日)
長期未払金	150,014	-
長期預り敷金	130,000	-
長期預り金	-	746,008

これらについては市場価値がなく、また返済期限が未定であり、キャッシュ・フローを合理的に見積もることがで
きず、時価を把握することが極めて困難と考えております。
(注)4.金銭債権及び満期のある有価証券の決算日後の償還予定額
前事業年度(平成30年12月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	237,091	-	-	-
未収入金 未収還付法人税等	11,000 7,865	- -	- -	- -
合計	255,956	-	-	-

当事業年度(令和元年12月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	267,796	-	-	-
未収入金	111,031	-	-	-
合計	378,827	-	-	-

(注)5.預り預託保証金及びその他の有利子負債の決算日後の返済予定額
前事業年度(平成30年12月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
短期借入金	-	-	-	-
1年内返済予定の長期借入金	23,076	-	-	-
長期借入金	-	100,332	155,520	35,690
預り預託保証金	-	-	-	411,615
合計	237,016	100,332	155,520	447,305

当事業年度(令和元年12月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
短期借入金	-	-	-	-
1年内返済予定の長期借入金	23,076	-	-	-
長期借入金	-	108,360	136,302	23,804
合計	23,076	108,360	136,302	23,804