半期報告書-第60期(平成29年1月1日-平成29年12月31日)

(金融商品関係)
金融商品の時価等に関する事項
貸借対照表計上額、時価及び差額については、次のとおりであります。なお時価を把握
する事が困難なものは含まれておりません。
前事業年度(平成28年12月31日)

				(単位:千円)
		貸借対照表計上額	時価	差額
(1)	現金及び預金	880,803	880,803	-
(2)	売掛金	22,645	22,645	-
	貸倒引当金	△2,838	△2,838	-
	資産計	900,610	900,610	-
(1)	買掛金	673	673	-
(2)	未払金	13,579	13,579	-
(3)	未払費用	12,267	12,267	-
(4)	未払法人税等・未払消費税等	6,182	6,182	-
(5)	預り金	14,705	14,705	-
	負債計	47,407	47,407	-

(注)1.金融商品の時価の算定方法に関する事項
資産
(1)現金及び預金(2)売掛金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しい
ことから、当該帳簿価額によっております。
売掛金については対応する貸倒引当金を控除しております。
負債
(1)買掛金(2)未払金(3)未払費用(4)未払法人税等・未払消費税等(5)預り金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しい
ことから、当該帳簿価額によっております。
当中間会計期間(平成29年6月30日)

				(単位:千円)
		貸借対照表計上額	時価	差額
(1)	現金及び預金	884,293	884,293	-
(2)	売掛金	22,780	22,780	-
	貸倒引当金	△2,838	△2,838	-
	資産計	904,236	904,236	-
(1)	買掛金	354	354	-
(2)	未払金	20,258	20,258	-
(3)	前受金 ※1	37,212	37,212	-
(4)	預り金 ※1	13,477	13,477	-
(5)	未払費用 ※1	10,088	10,088	-
(6)	未払法人税等 ※1	5,014	5,014	-
(7)	未払消費税等 ※1	1,274	1,274	-
	負債計	87,681	87,681	-

※1 前受金、預り金、未払費用、未払法人税等及び未払消費税等は中間貸借対照表
流動負債 その他勘定に含まれております。
(注)1.金融商品の時価の算定方法に関する事項
資産
(1)現金及び預金(2)売掛金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しい
ことから、当該帳簿価額によっております。
売掛金については対応する貸倒引当金を控除しております。
負債
(1)買掛金、(2)未払金、(3)前受金、(4)預り金、(5)未払費用、(6)未払法人税等、
(7)未払消費税等
これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似しているこ
とから、当該帳簿価額によっております。
2.時価を把握する事が極めて困難と認められる金融商品の貸借対照表計上額

			(単位:千円)
		平成28年12月31日	平成29年6月30日
(1)	差入保証金 ※1	50	50
(2)	長期預り保証金	566,900	566,900

※1 差入保証金は中間貸借対照表、投資その他の資産、その他に含まれております。
(1) 差入保証金については賃借期間が確定しないため将来キャッシュ・フロー
を見積ることができません。したがって時価を把握することが極めて困難
と認められるものであるため時価表示はしておりません。
(2) 長期預り保証金については市場価額がなく、かつ返済期限が確定していな
いため将来キャッシュ・フローを見積ることができません。したがって時
価を把握することが極めて困難と認められるものであるため時価表示はし
ておりません。