繰延税金資産

有報情報

#1 税効果会計関係、財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度(2020年3月31日)		当事業年度(2021年3月31日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金	-百万円		18,931百万円
繰延税金負債合計	△5,678		△6,941
繰延税金資産(負債)の純額	1,244		14,902

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

2021/06/29 15:12

#2 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(2020年3月31日)		当連結会計年度(2021年3月31日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金	174百万円		23,155百万円
繰延税金負債合計	△6,075		△8,386
繰延税金資産の純額	5,524		17,639

(注)1.評価性引当額が7,169百万円増加しております。この増加の主な内容は、減損損失に係る評価性引当額の

2021/06/29 15:12

#3 表示方法の変更、財務諸表（連結）

(表示方法の変更)
(貸借対照表) 前事業年度において、「投資その他の資産」の「その他」に含めていた「従業員に対する長期貸付金」及び「繰延税金資産」は、金額的重要性が増したため、当事業年度より独立掲記しております。この表示方法の変更を反映させるため、前事業年度の財務諸表の組替えを行っております。
この結果、前事業年度の貸借対照表において、「投資その他の資産」の「その他」に表示していた6,307百万円は、「従業員に対する長期貸付金」0百万円、「繰延税金資産」1,244百万円、「その他」5,062百万円として組み替えております。

2021/06/29 15:12

#4 表示方法の変更、連結財務諸表（連結）

(連結貸借対照表)
前連結会計年度において、「投資その他の資産」の「その他」に含めていた「繰延税金資産」は、金額的重要性が増したため、当連結会計年度より独立掲記することとしました。この表示方法の変更を反映させるため、前連結会計年度の連結財務諸表の組替えを行っております。
この結果、前連結会計年度の連結貸借対照表において、「投資その他の資産」の「その他」に表示していた14,659百万円は、「繰延税金資産」5,524百万円、「その他」9,134百万円として組み替えております。

2021/06/29 15:12

#5 重要な会計上の見積り、財務諸表（連結）

事業年度の財務諸表に計上した金額
繰延税金資産 14,902百万円
(2) 会計上の見積りの内容について財務諸表利用者の理解に資するその他の情報
「1 連結財務諸表等(1)連結財務諸表 注記事項(重要な会計上の見積り)」に同一の内容を記載しておりますので、注記を省略しております。2021/06/29 15:12

#6 重要な会計上の見積り、連結財務諸表（連結）

今後、実際の市場状況及び新型コロナウイルス感染症の収束時期並びにそれに伴うホテルの将来の稼働客室数等が当社グループの経営者による見積りより悪化した場合や、正味売却価額が低下した場合などには、追加の減損損失が発生し、当社グループの財政状態及び経営成績に影響を及ぼす可能性があります。
(繰延税金資産の回収可能性)
(1)当連結会計年度の連結財務諸表に計上した金額

2021/06/29 15:12