半期報告書-第32期(平成29年3月21日-平成29年9月20日)

(金融商品関係)
金融商品の時価等に関する事項
中間貸借対照表計上額(貸借対照表計上額)、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは含まれておりません。
前事業年度末(平成29年3月20日)

	貸借対照表計上額 (千円)	時価 (千円)	差額 (千円)
(1)現金及び預金	19,515	19,515	-
(2)売掛金	16,628	16,628	-
資産計	36,144	36,144	-
(3)買掛金	5,896	5,896	-
(4)リース債務	22,621	24,544	1,922
(5)未払費用	19,112	19,112	-
(6)長期未払金(一年以内返済予定長期未払金含む)	62,527	56,388	△6,139
負債計	110,157	105,941	△4,216

当中間会計期間末(平成29年9月20日)

	中間貸借対照表計上額 (千円)	時価 (千円)	差額 (千円)
(1)現金及び預金	5,769	5,769	-
(2)売掛金	18,956	18,956	-
資産計	24,726	24,726	-
(3)買掛金	4,190	4,190	-
(4)リース債務	26,269	28,468	2,199
(5)未払費用	14,148	14,148	-
(6)長期未払金(一年以内返済予定長期未払金含む)	66,682	60,968	△5,713
負債計	111,290	107,776	△3,513

(注)1.金融商品の時価の算定方法に関する事項
資 産
(1)現金及び預金 (2)売掛金
これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
負 債
(3)買掛金 (5)未払費用
これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(4)リース債務
リース債務については、元利金の合計額を、同様の新規リース契約を行った場合に想定される利率で割り引いた現在価値により算定しております。
(6)長期未払金
長期未払金については親会社が新規借入を行った場合に想定される利率で割引計算しております。
2.時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品
(単位:千円)

区分	前事業年度末 (平成29年3月20日)	当中間会計期間末 (平成29年9月20日)
(1) 短期貸付金 (2) 差入保証金	480,847 248,069	527,268 248,069

(1)短期貸付金については、親会社への貸付金であり、貸付期間が確定していないため、将来キャッシュフ
ローを見積もることができません。したがって、時価を把握することが極めて困難と認められるものであ
るため、時価の表示をしておりません。
(2)差入保証金については、市場価格がなく、かつ返済期限が確定していないため、将来キャッシュフロー
を見積もることができません。したがって、時価を把握することが極めて困難と認められるものであるた
め、時価の表示をしておりません。