半期報告書-第86期(令和3年1月1日-令和3年12月31日)

(金融商品関係)
前事業年度(2020年12月31日)
金融商品の時価等に関する事項
2020年12月31日における貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次の表には含めておりません((注2)を参照ください。)。

	貸借対照表計上額 (千円)	時価 (千円)	差額 (千円)
(1)現金及び預金	806,579	806,579	-
(2)売掛金	48,520	48,520	-
資産 計	855,100	855,100	-
(3)営業未払金	15,896	15,896	-
(4)未払金	79,528	79,528	-
(5)長期借入金	200,000	200,861	861
負債 計	295,425	296,286	861

(注1)金融商品の時価の算定方法に関する事項
資 産
(1) 現金及び預金、(2) 売掛金
これらは、短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
負 債
(3) 営業未払金、(4) 未払金
これらは、短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(5) 長期借入金
元利金の合計額を同様の新規借入を行った場合に想定される利率で割り引いて算出する方法によっており
ます。
(注2)時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品
「会員預り金」123,000千円は、返還時期が予測不可能であり、キャッシュ・フローを合理的に見積もることなどができず、時価を把握することが極めて困難と認められるため、上記の表に含めておりません。
当中間会計期間(2021年6月30日)
金融商品の時価等に関する事項
2021年6月30日における中間貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次の表には含めておりません((注2)を参照ください。)。

	中間貸借対照表計上額 (千円)	時価 (千円)	差額 (千円)
(1)現金及び預金	897,509	897,509	-
(2)売掛金	31,814	31,814	-
資産 計	929,323	929,323	-
(3)営業未払金	19,031	19,031	-
(4)未払金	74,634	74,634	-
(5)長期借入金	200,000	200,653	653
負債 計	293,665	294,319	653

(注1)金融商品の時価の算定方法に関する事項
資 産
(1) 現金及び預金、(2) 売掛金
これらは、短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
負 債
(3) 営業未払金、(4) 未払金
これらは、短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(5) 長期借入金
元利金の合計額を同様の新規借入を行った場合に想定される利率で割り引いて算出する方法によっており
ます。
(注2)時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品
「会員預り金」111,000千円は、返還時期が予測不可能であり、キャッシュ・フローを合理的に見積もることなどができず、時価を把握することが極めて困難と認められるため、上記の表に含めておりません。